演示账套

老师，请教下，昨年开发票100万，实际工人工资只有60万，还有40万，我做了暂估应付工资，今年实际发工人工资50万，超了10万，老师我就问一下这10万元怎么做帐

2025-08-04 09:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-08-04 09:07

你好，你要冲减计提的金额。

快账用户1523 追问 2025-08-04 09:23

具体怎么写做账分录

齐红老师解答 2025-08-04 09:26

你好，你去年开了发票100万，实际只付了50万，剩下的还发吗

快账用户1523 追问 2025-08-04 09:50

剩下的50万做到应付工资，今年实际发了60万，多的10万，怎么做

齐红老师解答 2025-08-04 09:51

你好，我想确认下，你一共是计提了多少，一共是发放了多少，包括去年和今年的计提100万，发了50+60=110万吗

快账用户1523 追问 2025-08-04 11:06

老师，是劳务公司，去年12月开票100万，当时暂估成本80万，工资发了50万，还有30万，调到应付工资的，今年发工资40万元，多发了10万元，我想问一下这10万元，是调到其他应收帐款可以吗，等今年开发票一起转入成本行吗

齐红老师解答 2025-08-04 11:07

你好，可以的，可以这样操作。

您好，按实际产生的费用，把这60万也计入工程的人工费中，归集为施工成本就可以。

2025-01-10

你好同学，这个是要分两块来理解的，如果说刚刚单独跟他账面的话，应该用100万的应收加上150的存货，减去50万的应付，还有10万的应付。

2022-05-26

你好，多提的不影响利润直接冲回就可以了

2020-12-27

你好；那意思甲方只是给你发了 49万还有 51万要支付给你的是吗

2021-08-26

哦，还是按照10万算，这个个税是属于工资的，从工资里扣除。

2023-02-17

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