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老师,你好,我公司是做包装设备的,现在要把设备拿到国外进行参展,国外的企业可以开具当地国的“展会费”或者“技术顾问费”给我,请问,这种情况,对方要提供什么单据给我们,是否有哪些税费需要代扣代缴?

2025-08-05 09:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-05 09:18

对方需提供的单据主要有:一是包含双方信息、服务内容、金额等的商业发票;二是明确权利义务的合同或协议;三是可能的支付通知,以及展会确认书、顾问资质证明等辅助文件。 税费方面,增值税若服务完全在境外发生,无需代扣;否则按对应税率代扣。企业所得税若境外企业在境内构成常设机构等,需代扣,一般税率 25%,有税收协定则按协定税率。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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