老师，我们以前年度都是增值税是减免税额，后面也将减免税额转到营业外收入了，今年上个月税务说除了医疗方面的减免，其他类型收入不减免让我们自查，后面就补交增值税，现在怎么调账？谢谢？
之前价税合计做了收入 做的主营业务收入？
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老师好，小规模减免税额分录借：应交增值税-当期增值税，贷：营业外收入-减免税额补贴收入。月未结转到收入：借：营业外收入-减免税额补贴收入，贷：本年利润。现在我年终结账了资产负债表与利润表就相差这笔金额不对，利润表里面少了减免税这笔税额，如果利润表加上这笔税额就与等于资产负债表里面的利润相等，请问老师如何处理
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因为前期会计人员把小规模纳税人增值税金税盘技术服务费税款减免用主营业务收入冲抵了，导致主营业务收入科目余额和利润表余额不符，现在重新调整这个分录做营业外收入该如何做(我已经把原先的分录红冲，现在营业收入的余额问题没有了，就是应交税费的问题调不好) 前期金税盘年费分录，他们做的借:减免税，贷银行存款，没有通过管理费用来做，然后就导致后面使用这笔减免税抵扣，他们用来冲减主营收入，没有通过营业收入，现在想要通过营业收入来算，该怎么处理
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老师我们之前的税收优惠政策减免的税款计入营业外收入了，到后面，税额全免后，应交税费未交增值税余额在借方，贷方是否可以冲会营业外收入
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老师 我想请问下 我们公司有那个增值税加计抵减5%的政策 首次使用时 我做账务处理 是 借：应交税费--未交增值税 10000 贷 应交税费--加计抵减增值税10000 /借 应交税费--加计抵减增值税 10000贷 营业外收入-减免税额 ---请问我这两步有问题吗 ？ 然后跨月了之后 发现之前计提的 加计抵减里面有112的进项税额转出没减下来 ， 我修改了申报表之后补缴112元税费。想问下 这两步怎么做账务处理啊老师 ，麻烦详细一点
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老师，请问我们公司要注销，然后我把7月份的个税申报了，还要申报下7月份的，是不是直接0申报就好了，之前的人员全部做离职？
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老师反向开票的金额申报增值税的时候➕上还是减去，还有反向开票的金额做不做收入
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朴老师，那她这边到底讲了一个什么意思，能总结一下吗
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正常划分的，有做价税分离了，免税部分每月底转营业外收入了
借利润分配未分配利润 贷应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税 贷银行存款
还有一家民营医院跟这个医院一样情况，只是我当时没有做价税分离，直接全部记主营业务收入了，也是像上面处理吗？
你好 对的 是这么做的