Q
老师，我就是前面问着调账的，但是还是做的不合适，利润表没变化
2025-08-05 18:34
2025-08-05 18:35
1. 调整分录影响了相同科目：比如调了某笔费用的二级科目，但一级科目总额没变（如管理费用内部调整）。 2. 借贷方同时影响利润表项目：比如冲减收入又补记收入，金额抵消了。 3. 调整分录涉及资产负债表科目：比如调了往来款或存货，没影响损益类科目。
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请问我没有票，但是入了费用 年底票还没来，汇算清缴就调减费用，调增利润，调表不调账 那调表不调账之后呢？账做的一直是管理费用，不调账不改账，那管理费用一直在上面，那不就等于这个错误一直在上面，账一直没改？
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老师，去年我多计提和多发放工资了，然后在今年冲的，是这么弄的， 借；应付职工薪酬，贷：利润分配—未分配利润 借：银行存款等科目，贷；应付职工薪酬 我想问下我这么做去年的资产负债表没有变化，那我报税务年报是在工资那直接调减就行么，然后只要税务年报对着就行是不，账这么做完变了，未分配利润变了，但是报表没有变化，老师，每个都给我解答下
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Q
你好老师我问下汇算清缴后利润变化，这个是不是要在账上做个以前年度损益调整的凭证
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Q
老师好， 是暂估的金额发票，没有调整，因为是5月底才开的发票，我没办法做进去年的账里。但是今年我做账我可以用以前年度损益调整，调整进去年的未分配利润里面。我觉得这样是没有问题的，去年的利润表是没变的，只是改变了银行存款和应付账款。 您看这样可以吗？
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老师好，我上个月有补税，我做的分录是借利润分配—未分配利润，贷应交税费—，这样做的导致我利润表上营业税金及附加下面的明细科目数据变化了，但是税金及附加没有变化，这样是不是不对啊？
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主要是这样的，税务稽查我们税负过低，需要调成报表，降低成本，补交税款，应该怎么做具体的分录，税款缴2260
2260/所得税税率你算算多少？ 然后纳税调整项目明细表调增就可以
所得税税率为5%调增44520这个只需要做企业所得税年报的修改就可以了吗
年报也不需要修改是吗，只做年度企业所得税税修改是吗
对的，纳税调整项目明细表调增
调增主要在那项里面调增
我调增着与取得收入无关的支出里面可以吗
还是调增到其他
扣除类的其他栏调增就可以