如果上个季末忘记计提增值税和附加税了怎么办？

那我不计提可以直接，借营业外收入，贷应交税费应交增值税小规模不

要补计提，
借：应收账款
贷：应交税费

转到营业外收入是指不用交税的情况下

确实不用交税，是小规模，季度不超30的

借：应交税费
贷：营业外收入，不用计提附加

那我不补计提可以不老师？

最好补做下吧，这样好些

计提就是结转么老师？

计提了就直接结转到营业外收入了

那这个分录怎么做啊