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小规模上季度末忘记转出未交增值税和计提附加税,可以这个季度补计提和转出吗

2023-01-12 21:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-12 21:25

您好,这个是可以的哈,额可以

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快账用户6717 追问 2023-01-12 21:55

会计分录应该怎么做呢

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齐红老师 解答 2023-01-12 21:57

借 应交税费 未交增值税  税金及附加 贷 银行存款

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快账用户6717 追问 2023-01-12 22:05

这个分录做了,还需要做转出未交增值税及计提附加税的分录吗?

这个分录做了,还需要做转出未交增值税及计提附加税的分录吗?
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齐红老师 解答 2023-01-12 22:07

这个是不需要的饿了

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您好,这个是可以的哈,额可以
2023-01-12
你好这个可以不用,直接在季度末,如果确认不用交的时候,转入营业外收入就可以了。
2023-04-13
对的 是的 需要补上的
2021-11-04
您好!小规模纳税人是按月计提的。
2021-05-18
小规模纳税人核算增值税,只使用应交税费--应交增值税这一个科目。 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税时, 借:应交税费--应交增值税 贷:银行存款
2019-07-22
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