老师晚上好！请教：一家商贸公司 库存账用的是进销存软件，平时不结转成本，到月末一次性结转，但是有一个问题，月末账面进销存数和实际数量有差异，这个时候应该怎样结转成本呢？是先做盘点把账面处理平再结转成本吗？还是结转完再做账面处理呢？还是有别的有方法

老师您好！我公司十月份销售商品50个，月末结转成本10万元，（采用月末一次加权平均法结转成本）给客户开了发票确认了收入，十一月出因为对账发现问题，客户将没认证的发票退回，我这边做了发票红冲按正确的数量45个，给对方把正确发票开出来。上月确认收入分录 借应收账款 贷主营业务收入 销项税 错误发票收回按上面分录前面加了负号 又将上月结转的成本冲回 借主营业务成本-xxx元 贷库存商品-xxx元 老师这样处理对么？ 库存商品台账上怎么记退回的库存商品和成本呢？

请问老师，我公司为贸易公司，买卖原材料，但是原材料A的库存一直处于完全不准的状态，9月的时候已经将原材料A的库存成本全部结转完，账面余额为0，10月没有原材料A的进项发票进来、可是确销售了原材料A，那么请问老师们、10月结转原材料A的成本时我该怎么做呢？

老板有两个公司，A公司是专门批发的，B公司是做零售的。然后现在仓库有个进销存系统，财务没有另外一个进销存，但有权限登录看，这个进销存和做账也不相通。这个系统进、销、存是独立的，就是不能进销存体现在同一份表格里。现在问题1：结转成本的价格就用不了先进先出发，月末加权等，每次做账只能大概选一个成本价（成本价幅度不大，几乎不变）。但这样的话，我好像不能核对出和仓库的账是否一致。他盘点的真实数据只能和他仓库系统的库存数作对比？但与我财务账上对比不了吧？要怎么解决好呢？

老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。

老师晚上好！请教：一家商贸公司 库存账用的是进销存软件，平时不结转成本，到月末一次性结转，但是有一个问题，月末账面进销存数和实际数量有差异，这个时候应该怎样结转成本呢？是先做盘点把账面处理平再结转成本吗？还是结转完再做账面处理呢？还是有别的有方法