老师好 我新增凭证调账：想调高利润 调低手续费，直接这样写凭证好像不对， 利润没增加 是不是缺少一步又或者科目不正确 借：利润分配-未分配利润 2.5 贷：财务费用-手续费 2.5

老师您好，我们接手的单位2018年度有笔账借经营费用，贷应付账款60万元，一直未付款，对方也没有开过发票。现在领导要处理该笔账务，我想应该借应付账款，贷营业外收入；财务主管的建议是：红字冲红原凭证，再借以前年度损益调整，贷未分配利润。请问这样处理可以吗？麻烦您了

老师，我们现在上年度的应手续费少记了，就是代理记账当时没有对余额，就直接结账了，现在收回来，发现12月有好几笔手续费漏了，凭证我做的是“借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款”，我不调表，但是税局那边我需要调整之前上传的报表吗？怎么调呢？我们是小企业会计准则的

老师，23年的 上任会计，在财务软件中 23年 有的月份，减少管理费用在财务软件中红字录入贷方了，结转的时候我发现是手工录入的，财务费用也有这种情况，导致23年利润表本年累计净利润和资产负债未分配利润差额表不平了，在23年利润表中 应该调减 管理费用 和财务费用最后净利润本年累计数是和原来比是增加的才能和资产负债表未分配利润差额相等，但是有好多笔，无法查证也没有纸质凭证和附件，这种情况，如何再财务软件中调整，才能利润表和资产负债表 科目余额表勾稽关系才能勾稽上呢？

老师，我去年有笔停车费今年报销的，做了分录：借：未分配利润500 贷：银行存款 500，然后总部说直接计入今年的费用，如果像之前那样做会导致报表勾稽关系不准，我按照她的方法对账套进行了调整，借：管理费用 500，贷：银行存款500.发现这样改之后资产负债表是没有变化的，只是利润表的利润少了500，从而勾稽关系一致.但是我想问的是未分配利润账套调整后，资产负债表的所有者权益不会变吗？

我新增凭证： 借：利润分配-未分配利润 0.46 贷：财务费用-手续费 0.46 老师想调高利润，手续费减少 这样写分录后 利润没增加 是不是缺少一步又或者科目不正确