老师，我去年有笔停车费今年报销的，做了分录：借：未分配利润500 贷：银行存款 500，然后总部说直接计入今年的费用，如果像之前那样做会导致报表勾稽关系不准，我按照她的方法对账套进行了调整，借：管理费用 500，贷：银行存款500.发现这样改之后资产负债表是没有变化的，只是利润表的利润少了500，从而勾稽关系一致.但是我想问的是未分配利润账套调整后，资产负债表的所有者权益不会变吗？

为什么我没调整前的资产负债表中所有者权益期初是67109.03，期末是172137.58，调整后数据没有变化，而利润表中将未分配利润调整为管理费用后净利润105028.55，调整前是111165.05，是减少了6136.5，这个我理解。但是为什么将未分配利润调整为管理费用了后资产负债表没有变化呢

你做了管理费用，资产负债表没有变化吗？是的话，因为你没有结账，这个管理费用还没有结转到本年利润。

老师，我是结转了损益的额，只是没有记账，这样会有影响吗

结账了没有？没有结账就不行。

结转是什么意思，我们平时月末的流程是审核-记账-结账，但是由于老板没在，我连审核都没做，但是直接给出了数据，这样影响吗？我是结转了损益的额，应该就转到了本年利润了吗？

结账是什么意思

就是在会计期末将各账户的余额结算清楚，结束本期的业务 重新开启到下一期

杰布结账你自己查一下，那你看一下右下角是第几期

二、结转后资产负债表会变化吗？ 是的！ 但需满足以下条件： 涉及所有者权益科目： 只有结转至“未分配利润”（或其他权益科目如盈余公积）时，资产负债表的所有者权益部分才会变动。 例如：盈利结转后，未分配利润增加，所有者权益总额增加。 不涉及资产/负债科目： 单纯结转损益类科目（如收入→本年利润）不会直接影响资产负债表，因为损益类科目是临时性的，结转前不在资产负债表中体现。 老师，这里我明白了，但是有一点，因为我们老板没有回来，如果没有结账就出了报表的话，会有哪些影响呢？她的勾稽关系也是对的额。我问了总部，她说没审核可以直接发给她们，不结账的话影响在哪里，有没有问题？

没有结账，出了财务报表，你的资产负债表不平。

是平的呢，老师。我已经结转了，只是没有结账，可能就是没有过渡到未分配利润

老师？有没有问题呢

你把这个管理费用的删除，你看一下未分配利润是多少。然后不删除，看一下这个未分配利润的余额又是多少。看资产负债表里面的未分配利润，不要看你科目余额表里面的。

分别给我发过来我看一下，它绝对不可能是一样的。

第一张图是我用的借：未分配利润 贷：银行存款 第二张图是用的借：管理费用 贷：银行存款，它们两张都是资产负债表，都是没有结转的情况下生成的，两者是一样的哟

我上面不是告诉你了吗？做利润分配，未分配利润和管理费用都影响资产负债表， 你收不到这个信息还是怎么啦？

你不管做的未分配利润还是管理费用，你资产负债表的未分配利润都有变化，都会有影响的 未分配利润影响资产负债表不影响利润表，管理费用既影响资产负债表有影响利润表 15:36的回复，咱再看一下可以吗 肯定是一样的，必须是一样的， 都会有影响，不一样的话就错了。

未分配利润影响资产负债表不影响利润表，管理费用既影响资产负债表有影响利润表，老师，意思是不是正是因为前半句话才产生了勾稽关系的不对应呀？我大概是怎么理解的

做未分配利润勾给关系不一致。做管理费用勾稽关系一致。

我大概是这么理解的。还有就是没结账但是结转了的话，资产负债表我显示也是平衡的呀，但是会有什么大影响吗，又或者只是不能区分每个月的经营情况？

你就已经结账了，你都自动结转了本年利润，他还没结账吗？那什么叫结账？期末结账，这个软件的你可以问下你软件售后，你可以问一下他，让他告诉你什么叫结账，怎么叫没结账。

我们这个软件是结转损益-审核-记账-结账，老师所说的结账就是指这里的结转损益吗？只是叫法不同？如果是的话，那么我就是已经结账了。我们账套上面的结账应该指不能动7月账套数据了的意思