老师好:之前为其他公司垫付线上平台服务费，这边已经做账借:管理费用贷:银行存款，今天收到线上平台开了红冲发票，这个账务怎么处理？后面其他公司回把这个垫付的钱重新支付给我公司，这个账务又怎么处理？

借：其他应收款-平台借：管理费用负数借：银行存款贷：其他应收款-平台

2025-08-14

销售发票是开给客户还是其他公司？
支付的服务费，确认为销售费用

2023-02-10

你好，借：银行存款280 贷：管理费用280

2021-03-29

仅开 “确认代垫” 收据（未收款）：无需做分录，收据作为之前 “借：应收账款 - 保证金；贷：银行存款” 的辅助凭证归档即可。开 “收到退款” 收据（同步收款）：分录仍为 “借：银行存款；贷：应收账款 - 保证金”，收据与银行回单一起作为凭证附件，不额外新增分录。

2025-09-02

先冲销错误分录：借：银行存款 -99.86 财务费用 -0.14 贷：其他应收款 -100 重新处理：借：其他应收款 —— 员工 100 贷：管理费用（原报销科目）100 （员工回款时：借：银行存款 100 贷：其他应收款 —— 员工 100）原因：退款到员工账户，公司银行未实际收款，需先冲销虚增的银行存款，再通过员工往来冲减原报销费用。

2025-08-04