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老师,出口退税的进项发票用来做内销抵扣勾选了,现在如果把这些发票重新去做退税的话,那就不够进项发票来抵扣内销的税,这个要怎么处理才好

2025-08-15 12:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-15 12:38

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-08-15 12:40

您好,如果出口退税的进项发票误勾选为内销抵扣,现在要改用于退税但导致内销抵扣不足,可以这样处理:1)若发票还未申报抵扣,直接在增值税发票平台撤销勾选重新选退税;2)若已申报抵扣,就开红字发票冲销原票让供应商重开,新发票用于退税,同时把原抵扣的进项税转出;3)内销缺的进项税可以通过多找供应商开发票、用其他费用发票抵扣或申请加计抵减来补;4)实在不行就跟税务局说明情况,看能否调整或延期缴税。注意同一张发票不能既抵扣又退税,操作要合规。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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