同学您好,很高兴为您解答,请稍等
老师们,公司在15年与上游客户签了106116元的合同,并在2015年11月份开具了106116元的普通发票,在2016年7月份我们支付了50000元,2017年支付了26116元,但是我们翻看15年和16年的账套及记账凭证,我们3个财务都没有找到106116元的发票,也没有当时支付的50000元和26116元的银行付款凭据,但是这两张付款凭据我们重新可以打印出来了,可是那个106116元的合同我们也找不到,我把对方发给我的合同及发票打印出来让老板看了,老板也找不到这106116元合同及发票,老板记得这笔业务也是合同签字的,现在这家公司正在接受审计查账,要求我们签字确认还欠他们这个公司的3万元,我们没有找到自己的原始凭据我们不能签字,老板的意思是看他们这个公司能不能给我开个3万元的发票等资金周转开的时候还清这笔欠款,但是我们现在账套软件银行余额与实际网银账户余额是一致的,如果我们从公司基本户出这个钱我们没有3万的发票,而且前期的账套里并没有挂这个上游单位的3万欠款,连这个公司供应商名称都没有的,老师们能否给我一个处理的办法呢?
老师,我们公司销售化肥。是一般纳税人,今年客户订购70吨以上化肥并打款就赠送一个旅游名额,八月份客户都打款了,一共147人拿到旅游名额并去旅游了,我们公司跟旅游公司签订了旅游合同并支付旅游费53万元,这个业务涉及的全部分录和涉及到的税,帮我写一下呗
老师好,旅游行业,差额扣除,这个扣除成本确认的税额是按1%还是3%,开票是按1%的。
我有个体户,有小规模公司,有什么坑到底
生产加工企业出口退税,购进几种原材料组装变成新产品出售,购买的原材料税率有9%和13%,新产品出口退税率9%,请问是按购进原材料不含税价款计算还是按销售不含税价款计算申请退税?
全电发票开始,开票人和领票人是同一人不
手机可以登录模拟报税系统吗?
物流会计核算需要注意些啥呢
老师,培训期间的费计什么费呢?
我们是一家装修设计公司,客户想要办理装修贷跟财务有关系吗?
什么情况开13%的税票
老师,23年收入。几十个人全部在私账入的,。支出去另一个机构也是私账的,小企业准则,24年机构没完成合同,24年,25年都在打官司,裁定出现了,但是对方机构没钱赔偿。我们先垫付给个人,这个月公户开始每个人分期退了钱。怎么做账,以前没做公账的,
好的,谢谢
您好,确认化肥销售收入时: 借:银行存款/应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 支付旅游费用时: 借:销售费用-业务宣传费 530000 贷:银行存款 530000 收到旅游公司增值税专用发票时: 借:应交税费-应交增值税-进项税额 30000 贷:销售费用-业务宣传费 30000 月末结转增值税: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 30000 应交税费-未交增值税 增值税:化肥销售适用9%税率,旅游服务取得6%税率的专票可抵扣进项税额 企业所得税:旅游费用作为业务宣传费在税前扣除,需注意不超过当年销售(营业)收入15%的限制 个人所得税:企业统一组织的集体旅游活动,无法量化到个人的,不扣缴个人所得税;能明确量化到个人的,需按偶然所得代扣代缴20%的个人所得税
什么情况属于量化到个人呢?
您好,月饼是盒的发票,就是能量化到个人,因为每人一盒嘛,如果是散月饼,还有照片是中秋晚会大家一起吃,这个不能量化到个人,不知道谁吃多少,
送月饼这个我能理解,像我们公司赠送的旅游怎么能看出是否量化到个人
您好,简单来说,判断旅游是不是量化到个人,就看能不能说清楚哪个人是因为什么原因得到这个旅游的。 如果你们公司能明确列出:张三买了多少吨化肥所以得了旅游名额,李四买了多少吨所以也得了,每个人都有名有姓、有记录,那就是量化到个人了。特别是你们还规定了买70吨送一个名额,这种明确的标准更说明是按人头给的福利。 就像发奖金一样,能说清楚这笔钱是给谁的,那就是量化到个人。旅游也是这个道理,能对号入座到具体人头上,税务局就会认为这是给个人的好处,需要交个税
谢谢老师这么晚了还耐心细致的解答,非常受益,我还想问最后一个问题,明天老师帮我看看,除了说79吨赠一个名额外这个图片是旅游合同中的一个条款,从这些数字当中能不能看出旅游费用量化到个人头上了
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
您好,简单来说,判断旅游是不是量化到个人,就看能不能说清楚哪个人是因为什么原因得到这个旅游的。 如果你们公司能明确列出:张三买了多少吨化肥所以得了旅游名额,李四买了多少吨所以也得了,每个人都有名有姓、有记录,那就是量化到个人了。特别是你们还规定了买70吨送一个名额,这种明确的标准更说明是按人头给的福利。 就像发奖金一样,能说清楚这笔钱是给谁的,那就是量化到个人。旅游也是这个道理,能对号入座到具体人头上,税务局就会认为这是给个人的好处,需要交个税