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#提问#小规模纳税人季度开普票收入超过30万?该怎么填增值税申报表?是填在主表第一栏吗(应征增值税不含税销售额(3%征收率),但是我们开票税率是1%,也填这里吗?然后在填一个增值税减免明细表吗?

2025-08-27 16:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-08-27 16:06

你好,是的,就是这样了。

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你好,是的,就是这样了。
2025-08-27
同学,您填写的就对着了
2020-10-21
你好不需要的在第十栏里面填写。
2021-04-17
你好,季度45万以内的不需要填写减免明细表,如果超过的需要填写减免明细表,最后一行的。
2022-07-15
您好 小规模企业季度开票,专票%2B普票%2B不开票收入超过了30万,不开票收入只是在增值税申报明细表第一栏并入填总数就行 如季度开专票11万,普票23万,其他是不开票收入,总收入是50万,都是不含税,那第一栏次应征增值税不含税销售额(3%)的征收率那里填50万,第2栏次填11万专票的,第3栏次填普票23万,未开票收入只体现在第一栏总合计数就行了 是的
2024-11-23
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齐红老师 | 官方答疑老师

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