老师你好，现在就是我有个问题啊，就是我们公司的税费偏低嗯，然后呢，就是未分配利润过大之前呢，他们可能就是用别的方式把利润就是取走了，现在就堆积在未分配利润特别大，这两项放到账上会有风险吗？还有一个问题，就是我们之前的税费是由甲方来给我们承担的，现在甲方与我们的做一个清算，现在不承担税费了，后期不是税负率比较低，股权转让也需要交个人所得税，这两个加起来按两个点的税费来来补偿给公司，这个方式可以吗？老师参考一下

您好，有风险，公司税费偏低和未分配利润过大可能引发税务稽查，若被发现少缴税会补税、滞纳金和罚款，未分配利润大还可能在股权转让时因净资产高多交个税；甲方不承担税费后按两个点补偿公司有一定合理性，但不能保证完全覆盖税负和个税成本，且补偿款税务处理要合规，比如可能要交增值税和企业所得税，建议签好合同明确补偿性质

老师这样的补偿核算按3个税费可以吗？未分配利润过大，是一直没有分红，他们采取别的方式把利润那回去，但是这个未分配利润在报表上，税务会预警吧，现在怎么跟甲方协商补偿我们一切经济损失

 您好，有风险，未分配利润长期挂账不分红税务可能预警，怀疑利润被变相拿走要补股东20%个税；公司税费偏低也会被查，少缴的要补税加罚款。甲方不承担税费后，想按2%补偿大概率不够，实际损失包括公司多缴的税费（比如税负率从1%涨到3%，差2%）和股东未来股权转让时因未分配利润高要多交的20%个税（比如利润部分转让要交税）。跟甲方协商时，直接说“之前你承担税费我们税负正常，现在你不承担，我们多缴的税（算出具体金额）和股东以后转股要交的个税（算出大概数）都是损失，至少按3%（或实际算出的比例）补偿，写进合同明确用来补税或处理利润”，把损失算清楚再谈，别只认2%。

好的，谢谢老师的指导，按税费3%核算，之前产生的罚款和补税滞纳金，现在还不好核算，只能按收入的3%核算可否，老师参考一下

 您好，可以按收入的3%先协商补偿（覆盖未来可能多缴的税费），但罚款和滞纳金需单独说明风险——它们是税务违规后才会产生的额外处罚（比如少缴税被查才会罚），现在没发生无法准确核算，建议在合同里写明“3%补偿主要用于覆盖因甲方不再承担税费导致公司可能多缴的增值税、企业所得税等常规税费（按收入3%估算），若后续因税务稽查产生罚款或滞纳金，需根据实际金额另行协商或由甲方承担部分

未分配利润在报表里，税务也会预警是吗？怕甲方认识不存在风险，这又会有争议，公司没有分红，其实用别的方式取走，但是报表也体现不出来，他们会说这个情况，我如果回复，老师指导一下

 您好，税务会关注未分配利润长期过高还不分红（比如累积几百万且多年不分红），怀疑利润被变相拿走（比如走借款、咨询费等），虽然报表上只体现未分配利润，但结合股东借款不还、分红少等数据可能预警查税。跟甲方说：“未分配利润高本身不违规，但税局会看整体（比如股东借款、分红少），以前你承担税费时税负正常没风险，现在你不承担，我们自己缴税税负上升更容易被盯上，所以需要补偿这部分潜在风险。” 把风险和补偿绑定到甲方身上，别扯具体操作，简单直接

老师现在交综合税负率为3.3%.目前还需补缴异地预缴税费，但是预缴的税费可以留着有新项目抵扣，预缴税费有时间限制吗？

 您好，综合税负率3.3%正常；异地预缴的税费（如增值税、企业所得税）可以留到以后新项目抵扣，但增值税要在申报时主动抵（没用完的自动留到下期），企业所得税要在次年5月31日汇算时抵（没用完可留以后年度），都没严格过期但别拖太久；现在补缴是为避免滞纳金，以后新项目还能用，实际不亏。

好的，老师刚才补偿费用按3个点核算，主要是用于未分配利润及股权转让和税务风险成本的赔偿这个方式是可以的吧，但是甲方是否愿意支付3个点，是把风险成本做为做重点说，异地预缴核算综合税负率才达到3.45%

老师我写了个汇报您看一下，有什么需要修改请指导一下