同学,你好
根据《企业会计准则第14号——收入》(2006)规定: “第六条销售商品涉及现金折扣的,应当按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的相关规定,销售商品涉及现金折扣的,应当按扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。
请问老师,我们公司生产建筑模板的,增值税上是先开具发票的,所以申报的时候是按照开票的。会计账上是按照进度来确认收入的,那申报企业所得税的时候应该按照什么时点确认收入呢?
老师,我想问下,我按照账面的收入去申报增值税的时候,税务那边出现这个销项数据比对不一致但是我们收入的确认不是按照发票来的,那我该怎么保持账表一致呢
老师您好,请问现在小规模减按1%计征增值税,且季度30万内免税,销售发票是开的1%税率的税额,增值税申报表上免税是按照3%计算,那么入账免税的营业外收入是按照增值税的3%入账,还是发票开的1%入账呢?
请问老师,小规模纳税人,含税金额99000元,1%开的普票,账面确认收入按照99000/1.01=98019.8元确认的。但是增值税申报的时候销售额为啥按照99000/1.03=96116.5元申报的呢?
公司这月申报增值税时,按照开票金额申报的,但在账目处理上并没有确认收入,导致账目销售收入和增值税申报表不一致,这月多交的增值税,我可以在下个月少申报收入,把账目金额调平吗
辞退补偿8000公司给工人,这要报个税吗
我公司和个人签订了一份技术服务合同12000元,个人需要去税局代开发票,请问个人应该缴纳多少税款
今天我变更了法人一个月后再变更回来可以吗
老师,我们在成都的另一家公司,员工来天津公司学习,他的交通费开哪的发票
老师,我做工地,做房屋建造的 如果完成80%还没收到款,发票也没有开,需要确认这进度80%的收入吗?
出口货物业务,去年开进来的国内进货发票,已经记账,但名称有问题,今年重新冲红开具了,这个怎么账务处理
员工交了新农合不愿交社保可以吗?有强制规定吗?
老师-开咨询费发票,是不是最好不要开咨询费-其他咨询服务。因为是综合的咨询不知道哪个项目。但是其他是不是有税务风险。怎么完善咨询费入账手续
劳务公司,是一般纳税人,开材料的发票税率是多少?
@张张答疑老师 老师,有一份去年的合同,发现其中有两个总价算错了(就是数量乘以单价的结果算错了),查看历史帐套,他是按合同上错误金额入账,这样可以和银行款项一致,因为现在还遗留了往来款项要清理,我是不是也跟前会计一样,按合同上的错误金额入账呢?