旅游行业，差额开票，开票金额一个月下来假设5000元的销项税额，由于抵扣的成本不够，最后要交增值税10000元，会计分录怎么写

差额纳税的话申报的时候填写的是附表三的

2021-08-06

借：管理费用-差旅费2696 应交税费-增值税-进项120 贷：银行存款1816

2022-06-06

同学你好（1）全额确认收入与销项税额借：银行存款贷：主营业务收入应交税费———应交增值税(销项税额) （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本应交税费———应交增值税(销项税额抵减) 贷：银行存款（3）月底结转未交增值税借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费———未交增值税

2021-08-05

你好，分录如下 1、借：销售费用 5000 应交税费-应交增值税（进项税额）300 贷：银行存款 5300 2、借：销售费用 5600 贷：其他应收款 5000 库存现金 600 3、应交增值税6900-3600=3300 借：税金及附加 3300*10% 贷：应交税费-城建税 3300*7% 应交税费-教育费附加 3300*3% 4、借：主营业务成本 125000 其他业务成本 15000 贷：库存商品 125000 原材料 15000

2022-03-11

你好，铁路的票面金额一共是多少？1.0957吗？

2024-05-21