假设，10月销项100元，进项50元，我司进项按10%加计抵扣，不存在其他进项转出的业务，应交增值税的分录怎么写，计提和缴纳的时候，分别怎么写，谢谢老师，麻烦写一下，带上金额，感谢

你好；借销项税100 贷进项税 50 ；应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50 ；借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50 贷应交税费-未交增值税 50 ；借应交税费-未交增值税 50 ；贷银行存款 45 ；应交税费-增值税加计抵减额 5 ；

2021-12-02

结转未交增值税，借：应交税费—应交增值税—销项税 100 贷：应交税费—应交增值税—进项税 50 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 50 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 50 贷：应交税费—未交增值税 50 借：应交税费—未交增值税 50 贷：银行存款 40，其他收益10

2021-12-02

你好本月结转的时候借：应交税费—应交增值税（销项税额）20，贷：应交税费—应交增值税（进项税额）10，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）10 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）10，贷：应交税费—未交增值税10 次月缴纳的时候借：应交税费—未交增值税 10 贷：银行存款 10

2022-04-01

你好，上一个月留抵10在哪个科目里面？

2022-04-02

请您稍等，老师编辑给您

2022-01-14

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