老师好，外贸企业一张报关单有一项申报错产品名称，公司不愿意再修改报关资料，如何申报及如何做账
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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想问一下，现在有一个a公司要把bcde几个公司取得控制权，老板要做最大股东，并且在将来有其他人入股的时候也能保持最大话语权。另外有一点要注意的是，这些公司都是农业板块，无论是项目申报还是设备申报，都可以取得政府的补贴。如果这样形成了关联企业的话，其中c公司申报了一个项目，需要2000资产万才行，那是不是可以把其他关联的公司财报一起加进来？
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老师，我们公司是生产型出口企业，一般贸易，因为汇率小数点的原因，所属期9月份开具的出口发票金额比报关单少了50多块钱，这种情况账务及申报该如何处理？
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老师您好，想请教关于出口退税的问题。 本公司具有进出口代理资质。有家国内生产企业委托我司外贸企业代理出口产品（室内装饰材料），此时本公司只是进行了一个代理的业务，实际上出口货物的所有权依然是生产企业的，所以相当于生产企业出口，用的是免抵退税的方法计算出口退税，对吧？ 请问这种模式如果申请出口退税， 1.会涉及到有哪些账务处理和税务申报环节？每个环节所需提供的单据文件资料有哪些？麻烦列一列。 2. 整个申请退税的流程，外贸代理企业和生产企业，双方要配合做些什么？需准备什么单据资料？ 3. 如何计算出口退税额？ 4. 关于这种方式下的出口退税，相关税法条文规定链接或文号？麻烦也发一下
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您好老师，我单位是一般纳税人，5月份收到销售方给我开的一张销售折让负数发票，这张发票红冲的是2023年我们购进涂料的发票，5月份申报增值税做了进项税额转出，想问这张负数票，该如何做账，还用不用去改2023年的企业所得税年报报表？
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老师好，外贸企业一张报关单有一项申报错产品名称，公司不愿意再修改报关资料，如何申报及如何做账
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老师，就是我们和导游之间是代收代付导游的提成，然后我要用公户把导游的提成转给导游，导游给我的卡是社保卡，我给他社保卡里转账行吗@董孝彬老师
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老师您好，财管考试的时候，开方怎么操作？星号键也是乘号？
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#提问：老师：求网上增加经营范围的步骤，谢谢。
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由于无法追问，只能用新提交问题来提问：我们是工厂，以exw条款和香港的一家贸易公司A签署销售合同，现在税务局要求exw条款出口的工厂需提供货物在境内装载前的运输费和保费发票，账单及水单，这段运输是客户负责的，但是因为客户是香港公司，他是和一家香港运输公司B签署运输合同，由B开具形式发票，实际B再委托国内子公司C完成业务，C开具了一定数额的专票发票给B，以备稽查，但是额度和实际发生的不符的，现在的问题是客户A担心提供了B开具的形式发票，税务局认不认可这个发票，B开具的形式发票都有对应的账单可以证明的，这个是有据可查的，运输是纯国内运输，即工厂到出口监管仓段的运输，提交后税务局会不会质疑国内的业务为何跑去香港结算？如果税务局这样问的话，那可不可以用那个大陆和香港避免双重征税的那个协定来说明，因为我是香港公司，所以我在香港结算了，可不可以这样子？因为那个协定书好像是说香港公司如果在大陆开展陆运业务的话，是可以免征大陆这边的税的，所以以这个点回来回应税局可以吗？还是说税务会问实际运作的公司
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【董老师】您好，想咨询下：企业的母公司与企业的联营方之间，通常不构成关联方关系。学堂有看到过这个案例，记得之前咨询过您相关关联方的问题。这个一般通俗解释，怎么记忆会比较好？
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老师麻烦问一下，公司注册资本实缴完了，还需要做什么处理，比如工商部门，谢谢
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老师，20年的纸质发票红冲，怎么操作
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我们是工厂，以exw条款和香港的一家贸易公司A签署销售合同，现在税务局要求exw条款出口的工厂需提供货物在境内装载前的运输费和保费发票，账单及水单，这段运输是客户负责的，但是因为客户是香港公司，他是和一家香港运输公司B签署运输合同，由B开具形式发票，实际B再委托国内子公司C完成业务，C开具了一定数额的专票发票给B，以备稽查，但是额度和实际发生的不符的，现在的问题是客户A担心提供了B开具的形式发票，税务局认不认可这个发票以及提供后税务局会不会追查到C公司还有B公司，另外我们现在想让客户签一份证明书，里面提及客户当月运输我司货物产生的运费是多少，然后要客户加盖公章，如果客户提供后税务局会不会进一步要求提供与之对应的发票
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我们是工厂，以exw条款和香港的一家贸易公司A签署销售合同，现在税务局要求exw条款出口的工厂需提供货物在境内装载前的运输费和保费发票，账单及水单，这段运输是客户负责的，但是因为客户是香港公司，他是和一家香港运输公司B签署运输合同，由B开具形式发票，实际B再委托国内子公司C完成业务，C开具了一定数额的专票发票给B，以备稽查，但是额度和实际发生的不符的，现在的问题是客户A担心提供了B开具的形式发票，税务局认不认可这个发票以及提供后税务局会不会追查到C公司还有B公司？有没有税务风险，比如追缴税
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麻烦问下老师，我们公司销售农业机械，是免增值税的，现在客户要求开13个点专票，我们公司有进项13个点票，开了要交税吗
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您好，如果外贸企业报关单产品名称报错了，公司又不想改资料，那你在做账时就按实际卖的产品名称记账，收入和成本都按真实情况来，但在申报出口退税时，得准备好合同、发票这些证明材料，向税务局说明情况，证明报关单上写错的和实际卖的是同一种东西，不然可能会影响退税，比如如果货值是100万，退税率13%，那可能损失13万（100×13%=13万）的退税，甚至被海关罚款，最高可能罚到货值的30%（100×30%=30万），所以最好还是说服公司去改报关单，免得后面麻烦
这笔申请退税了，如何申报及记账
申报错误的是不申请退税
您好，如果这笔申请退税了，你需要在账务上做如下处理：首先确认出口销售收入，借记应收账款，贷记主营业务收入，金额按实际出口金额计算，比如出口额是100万，就做100万的收入；然后结转销售成本，借记主营业务成本，贷记库存商品；同时计提应收出口退税，借记应收出口退税，贷记应交税费—应交增值税（出口退税），退税金额按出口额乘以退税率计算，比如100万出口额，退税率13%，那退税额就是13万（10013%13万）；在申报时，要在增值税纳税申报表附表一填写免税销售额，在附表二填写免抵退税不得免征和抵扣税额，同时通过出口退税申报系统提交退税申请，附上报关单、出口发票、进货发票等证明材料，确保税务局能顺利审核退税。