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老师麻烦,您好,麻烦解答一下图片中的问题,谢谢,

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2025-09-02 10:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-02 10:38

2×23 年利息费用及分录:利息 = 34.65×6%≈2.08 万;分录:借 “财务费用 2.08”,贷 “租赁负债 —— 未确认融资费用 2.08”。 2×25 年末重计量分录:重新算租赁负债≈32.96 万,差额 13.53 万;分录:借 “使用权资产 13.53”“租赁负债 —— 未确认融资费用 1.47”,贷 “租赁负债 —— 租赁付款额 15”。 2×24 年利息及年末余额:利息 = 26.73×6%≈1.60 万;2×24 年末余额≈18.33 万。 2×25 年利息:以 2×24 年末余额 18.33 万为基数,按 6% 计算(约 1.10 万),具体需结合付款节点微调。

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您好,不需要在年报财务报表修改哈,这个只影响企业所得税,是根据利润进行调增和调减哈,不影响财务报表。
2021-03-03
您好 应该做到2月啊 您2月进项认证申报表才有进项税额 账上也有进项税额 怎么会不一致? 一月份应该 借 费用 借 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款 2月认证后 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-待认证进项税额 这样账上进项税额跟申报表一致啊
2023-06-21
同学您好,很高兴为您解答问题,请稍等
2021-11-01
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