老师原材料进销存怎么做的，比如刚我核算成本2025年7月，结余是仓库盘点6月结余为7月期初，进是采购7月入库数，出是7月的领用。7月核算表原材料领出要和原材料领出数量与金额一致对吗？ 比如手机001产成品入库100个，订单200个，实质上生产7月领了200个的物料，等于还有100个物料在产线上啊，那7月我核算成本是100个的成本，那这原材料进销存怎么衔接上呢一致？ 我还没明白

这个表怎么做啊原材料进销存这里原材料出库这里 1、还有其他部门领用也是在原材料进销存这个表里面登记吗？ 2、累几天了，脑想糊涂了

原材料进销存表设 “日期、摘要、收入（量、价、额）、发出（量、价、额）、结存（量、价、额）” 列，其他部门领用也登记在 “发出” 栏，备注领用部门，按 “期初结存 + 本期收入 = 本期发出 + 期末结存” 逻辑填，理清进出存就好。

1、我是说实际领了200，在原材料进销存怎么怎么显示的，难道这领用数量200，当月入库领用100，在产100个？看截图难道这样 2、客户提供的物料也要做进销存吗？ 3、进销存理论挺简单，实操感觉好杂，进销存不是只有一个品号吗？几个部门都领用这个品号，意思我还要做一个明细表，我现在是手工

问题 1：原材料领用与进销存显示 从截图逻辑看，实际领用 200，在 “原材料进销存” 中 “实际领用数量” 填 200、金额 200（单价 1）；然后再将这 200 的领用，分配到 “产成品物料领用（100）” 和 “在产品物料（100）”，这样既体现总领用，又拆分了产成品和在产品的材料成本，是合理的。 问题 2：客户提供物料是否做进销存 要做。客户提供的物料（即 “客供料”），虽产权可能属客户，但企业需对其收发存过程负责（管理、使用、结余核对等），所以需单独或在进销存中设类别记录，确保物料流向清晰，也便于与客户结算或核对。 问题 3：多部门领用同品号的手工处理 手工做时，可按 “品号 + 部门” 维度做明细表辅助。比如： 先按品号汇总 “总收发存”（像截图里的整体数量金额）； 再单独做 “部门领用明细表”，列示每个部门领用该品号的数量、金额，这样既保留品号总进销存，又能细分部门领用，满足成本核算和部门考核需求。

有个老师说，进销存领出金额要与核算表一致，我没有核算在产品成本，比如入库100个，核算我是算100个的成本，但是进销存你这出库200，金额是200，核算入库成本才100啊，怎么衔接上，

进销存记总领用（200 金额），成本核算时，把这 200 拆成产成品成本（100）和在产品成本（100），这样总领用就和产成品加在产品的成本一致，实现衔接。

1、好的，好像我理解了，我试做一下 2、系统分不清哪些是采购外购件、委外件、客供物料不是叫采购区分出来？不然这进销存怎么分的清楚啊，那委外件一会委外一会自制的

系统本身无法自动区分物料类型，核心是先由采购在源头给物料 “贴标签”（预设分类属性），再结合业务流程规则管控，才能让进销存清晰，尤其应对 “委外 / 自制切换” 的情况。 简单说：先让采购在物料入库前，就把 “外购件 / 委外件 / 客供物料” 的分类录进系统（比如设专属物料编码前缀、加分类字段），后续入库、出库、生产领用按分类走对应流程；遇到委外改自制，直接在系统里更新该物料的分类属性和流程规则，进销存就能自动匹配新类别统计。

要是委外和自制同时出现呢！ 现在搞手工进销存我感觉做不了，系统又不准。那个ERP又垃圾

分两条线来做就可以了 各自来做

老师能不能搞点表格或配图给我参考下，文字难消化

采购部：下单时在 “备注” 或 “类型” 栏标注（外购 / 委外 / 客供）。 仓库：入库时按采购标注，在进销存表 “类型” 列填好，比如委外件入库标 “委外收回”，客供标 “客供”。 委外 + 自制切换：委外件单独设 “委外 -×× 物料”，自制件设 “自制 -×× 物料”，哪怕是同一种产品，也用 “类型 + 状态” 区分（如 “委外中”“自制中”）。

有ERP也是让他们这样备注吗？委外 + 自制切换那建两个品号？有ERP我有必要做手工进销存吗？虽有ERP但是系统数据现在都是不准的，下单物料走采购单的就是外购件，委外的就是委外件。之前的委外和外购混乱包括BOM。

同学你好 对的 是这样的

在确认一次，比如：物料风扇1，要是委外给供应商做那要建一个风扇1品号。要是这次想自制，建一个品号风扇1自制属性，生产工单是计划部去选其中一个属性去委外或自制对吗

同学你好 对的 是这样

还有一个就是，比如风扇我以前是委外的，现在我直接外购了，这两种情况只能有一种情况存在吧。要么就要建两个品号对吗？ 现在影响我核算标准BOM的成本了，BOM里面某风扇是委外的属性，结果现在都是外购的，那我按BOM的标准核算，结果算的是委外的单价和原材料成本。事实上现在应算的是外购单价成本才对，是吗