老师，我们是电商，存在刷单的现象，员工报销时我计入预付款了，等最终确认本月刷单多少金额，再结转为费用，现在有个问题就是，报销的钱跟真实刷单的钱有差额，员工应该退回公司80元，现在员工离职了，领导说不用退了，那这个80元，我转到那个科目呢？

老师，我在缴纳社保的时候出现了差额，是因为2月和3月社保的养老个人缴费基数有了变动，导致我在做工资表的时候多扣缴了几十块钱，在4月的时候我将这个差距弥补回来之后我发现有了新的问题，就是因为3月有一个离职人员，她的社保费用可以用作抵扣，因为这个费用抵扣了之后导致我缴纳的费用少了10多块，我可以把这个用作 其他收益来计入这个凭证中吗？ 具体数额就是，我在个人养老的数据差额为430.4元，退社保费用440.66，有一个10.26的差额，这个数据我应该计入哪个科目呢？我在想这个是社保退的钱应该只能计入其他收益里面吧

老师们，我们公司内部报销，就是所有开支费用发票拿到手后，先挂账，不急于付款的，领导要求写报销单，先由会计审核签字—部门主管签字—总经理签字—董事长签字—返到财务室出纳签字（若是付款会盖现金付或者银行转账），在这样一个审批程序上存在一个问题是，总经理和董事长那总是外出跑业务很少到公司，结果就是内部员工为等领导签字把发票压到他们手中不能及时拿到财务室挂账，甚至有人最后弄丢发票，针对这个先挂账又不急于付款的总经理和总监都有争论，总经理认为有发票就代表业务发生的真实性了，不必要让领导签字，懂事长也认为让他签字了就等于付款一样，因为我们到付款时还要写付款申请单需要领导签字，领导觉得签字太多也麻烦，我最近发现这个挂账又等待领导签字的环节就是发票总是不能及时拿到财务室入账，我的意见是挂账时先让会计审核签字—再部门审核签字—出纳审核签字—给会计挂账，报销单上总经理和董事长签字那里就空着（这个地方不签完字可以吗？），我建议他们把发票拍照或者复印留底，等待付款时写付款申请单（上面也由会计签字确认发票已入账代表业务真实性）及发票复印件让领导审批签字，但是我们另一个只是审核我账的会计主管认为挂账的报销单上领导

请问我们公司规定员工交报销单时会计要先入账写会计凭证，然后把报销单给出纳保管，付款后再写凭证冲挂账，但是出纳付款是在下个月或者隔几个月后才银行支付，很少当月支付？有时会出现跨年的情况，我想问一下这种情况税法上有没有问题呀？当跨年时那么他那个凭证应该要夹到哪一个月的会计凭证中呢？因为他付款是隔几个月己跨年了的，汇算清缴有问题吗？谢谢。税法不是说不是所有费用都可预提吗？

老师您好，公司一般纳税人这个问题我问了好多遍了，始终还在纠结，不知道该如何处理 单位2021年有季节性事实4个月16人用工总工资10万，但没有申报个税及缴纳养老保险 现在最好的处理方式是怎么样，能解决这个10万块钱的费用，当时做了借生产成本贷现金直接入库存商品并结转主营业务成本了，22年5月份并没有进行纳税调整，因为没通过应付职工薪酬，如果按劳务报酬去税务局代开发票，得交1万多的个税，现在最好的解决方式是什么？希望老师给个采纳

)我今天又挨骂了，原因是我们15号给一个员工交了社保，个人部分然后今天退这笔钱给她了，原因是人家过两天就离职了，是要分开做账吗，我想问下公户转账后隔天退回的款，是要分两笔做账吧，我今天直接就在工资单上改了数据，被骂得好惨，学理论的时候是说原始凭证不能涂改，刮擦，我也知道，但现实工作中我看她们写的费用报销单，或者付款申请单上写错了的又用透明胶粘掉，重新写，所以搞得我今天退了那笔社保，7工资单上总金额肯定就不对，我就在划掉数据改了，结果就[破涕为笑][破涕为笑]