老师，就是我们3季度景点给我们打款是29万，我做分录是借银存29万，贷主营业务收入29万/1.01，应交税费 税应交增值税29/1.01x0.01对吗？@董孝彬老师
朋友您好，感谢您的信任，完全正确的，很专业
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老师，我在一月份开出工程发票30万，在月时，我做了开出发票（借：应收帐款30万， 贷：工程结算29.7万元，应交税费-应交增值税（销项）0.3万元）、暂估这项工程成本（借：工程施工-合同成本 29万元，贷：应付帐款 29万元）月未还做了这项工程的结转（借：工程结算29.7万元，贷：工程施工-合同成本29万元，合同毛利0.7万元；借：主营业务成本29万元，合同毛利0.7万元，贷主营业务收入29.7万元。 到3月份，开出的这项工程发票被退回，我开出负数发票，（借：应收帐款-30万元，贷：工程结算-29.7万元，应交税费-应交增值税（销）-0.3万元），那这张负数发票，同样也要做负数的成本，月未也要做负数的结转吗
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老师，小规模纳税人有物业收入3%也有停车费收入5%，3%收入分录是借银行存款贷主营业务收入，那5%的收入借银行存款贷主营业收入应交税费增值税5%*不含税收入，分录是这样做吗？ 每个月收入不超过15万季度不超过45万，就不用交增值税，对吗？
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老师 我们是做超市的（小规模） 商品的标牌价是29元 促销活动时折扣3元，分录如下： 借：应收账款—银联刷卡 29 贷：主营业务收入 28.16 应交税费—应交增值税 0.84 借：销售费用—折扣 3 应收账款 3 我这个分录和金额对吗
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老师 我们是做超市的（小规模） 商品的标牌价是29元 促销活动时折扣3元，分录如下： 借：应收账款—银联刷卡 29 贷：主营业务收入 28.16 应交税费—应交增值税 0.84 借：销售费用—折扣 3 应收账款 3 我这个分录和金额对吗
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老师，我们有个咨询公司是小规模，然后开普票给对方，一个季度不超30万，国家可以免收增值税，我分录是这样写对吗？ 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 应交增值税 借:应交税费 应交增值税 贷:营业外收入
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老师您好，请问我们卖车给客户，为了领补贴，我们找第三方汽车店帮忙开客户机动车票107300元，客户直接付款107300元给第三方公司。我们把机动车调拨票开给对方，票价106500元，第三方回款给我们106500元，那我们怎么做账呢？
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去年的费用发票可以入今年的账吗
粤公网安备 44030002003870号
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这个知识点我是知道的，再把应交税费转到营业外收入当中，如果没开专票。然后我还有个问题，就是3季度我们买的东西都是在小商店买的，商店开不了发票，我可以先做成费用，以后再补开3季度发票吗
您好，这个可以的哦，先计提费用，发票来了再冲回原分录，再按发票做分录
我是要3季度正常按收据做账吗？然后等以后发票过来了我要怎么做呢。比如3季度买了垃圾桶 办公用品200元没有发票。我三季度分录是借管理费用 办公费 贷库存现金200这样可以吗？那发票以后开进来我怎么做
对的，发票来了把这个分录红冲，再按发票做分录，这个分录就是为了把发票放进去，一负一正的分录
我没懂，发票来了我为什么红冲分录呀，之前的的分录也没错
您好，是没有错，之前无票，税务不认的呀，我们也不会把之前的凭证找出来，再贴发票吧，这样日期跨月，也增加工作时，我们做红冲就是体现权责发生制原则，
就是比如四季度开回来了发票200，就做红冲三季度分录，借管理费用-200 借库存现金200 然后再做借管理费用200 贷库存现金200吗
您好，是 的，我们公司就是这样写分录的，不用担心库存现金有负，这里一正一负不影响的