老师假设已经做了借主营业务收入10，应交税费——应交增值税——销项税额1.3 贷应收账款 要冲减收入5怎么做分录
您好，这个确认收入的分录是错的
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
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Q
老师好，请问红冲的发要分录如下是否正确 开票时：借：应收账款 50 贷：主营业务收入40 应交税费-应交增值税-销项税额10 红冲时： 借：主营业务收入40 应交税费-应交增值税-销项税额10 贷：应收账款 50
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Q
老师，跨月冲红发票的分录怎么做？原记账分录是借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额
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Q
借：应收账款87960 贷：主营业务收入83123 应交税费-应交增值税-销项税额4873 借：应收账款89520 贷：主营业务收入84597 应交税费-应交增值税-销项税额4923 老师，上面的4月的分录是错的，如果写一笔负的分录冲掉，在写下面正确的，那么主营业务收入是不是就在5月份增加了？
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Q
老师，您好，季度销售30万以下的（不用交税的）可以直接做分录：借：应收账款 贷：主营业务收入吗？还是必须分录如下： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税(减免税额) 借：应交税费-应交增值税(减免税额) 贷：营业外收入
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Q
7月分录 1.借： 主营业务成本 416645.28 贷：应交税费-应交增值税 -进项税额24998.72 应付账款441644 2.借：应收账款 374000 贷：主营业务收入 352830.19 应交税费 -应交增值税 -销项税额 21169.81 8月分录 1.借：应收账款 741326 贷：主营业务收入699364.15 应交税费 -应交增值税 -销项税额41,961.85 7月已结转，8月未结转，怎么做增值税及附加税的分录
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房租转让费，分录怎么做
粤公网安备 44030002003870号
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好的，要冲减收入5怎么做呢
借主营业务收入5，
应交税费——应交增值税——销项税
贷应收账款5
再原分录上做负数5也可以吗，工作中通常做反向分录还是
工作中一般是做负数分录
老师要是专票是不是也要根据收入做对应的调整，要开红字发票冲销
专票和普都是这样做分录的
冲减收入了是不是要开红字发票
也不一定，有的是无票收入
专票的情况
只要开了发票，都要红冲的