郭老师，在线吗？有问题想咨询~

老师，您好~之前有咨询过：一般纳税人不能开专票，进项损失计算到成本的方法~比如合同90万~ 公式： 90/1.13-90/1.13*10%*（1➕6%或者5%） 小型微利企业的 这个是针对对方为小规模，给我们开3%专票计算方式吗？10%是需要扣掉的增值税吗？如果对方开普票情况？

是 13%和3%差了一个10%，这个1就表示了增值税，然后6%或者5%就是附加税。

如果对方小规模，开普票而不是3%专票，那就直接用*13%，替换10%？这个公式，最后计算的是扣减我们损失后的新成本吗？

对的是的，是这么做的。

90/1.13*10%*（1➕6%或者5%） 这个是计算的损失

这里不考虑企业所得税。我有看到您别的问题回复，比如：  30万合同 含税 30:1.05x5%抵扣这些增值税 30÷1.05x5%*6%可以抵扣这些附加税 30÷1.05*所得税税率可以抵扣这些所得税 这个为什么有企业所得税 和我的有什么不同吗？

如果他给你开13%的税率，你可以抵扣的所得税是90÷1.13，他给你开3% 90/1.03或者90 你抵扣的所得税只多不少 所以没有损失

如果对方按照：90/1.13-90/1.13*10%*（1➕6%或者5%）调整新合同成本，其实我企业所得税也就基本不变？

对方怎么能按照这个开 货款多少开多少才对 如果按照这个开所得税抵扣的少了 少抵扣这些90/1.13*10%*（1➕6%或者5%）*所得税税率

不好意思，想了解下：按照货款开普票，企业所得税抵扣不变~那增值进项损失的部分，对方以什么形式补偿给我们公司？