演示账套

清包工劳务公司，开票1000万，员工200人，得交哪些税

2025-09-05 18:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-09-05 18:43

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-09-05 18:44

您好，清包工劳务公司开票1000万（一般是不含税收入），主要交这些税：增值税按3%算就是1000万×3%=30万元，附加税是增值税的12%左右即30万×12%=3.6万元，企业所得税要看利润，比如利润150万（符合小微企业）就是100万×2.5%%2B50万×5%=2.5万%2B2.5万=5万元，个人所得税是公司代扣代缴员工的不用公司自己交税但要做代扣，社保和公积金是公司给200个员工交的强制性费用大概占工资的30%~40%，比如每人每月6000元一年总成本约6000×200×12×35%≈504万元，印花税按合同金额1000万的万分之三算就是1000万×0.0003%=3000元，所以大头是增值税30万、附加税3.6万、社保公积金（一年可能四五百万元）、企业所得税看赚多少（比如赚150万就5万）、还有代扣员工个税和少量印花税3000元。

快账用户9497 追问 2025-09-05 18:49

残保金怎么办？我们没给客户报残保金，现在税务要求补

齐红老师解答 2025-09-05 18:52

您好，残保金是你公司没按国家规定安排足够残疾人就业（一般是职工总数1.5%，比如200人要安排200×1.5%=3个残疾人），也没申报交钱，现在税务查到了要你补缴；计算方法是：（在职职工总数 × 1.5% - 实际安排残疾人人数）× 当地平均工资（或企业平均工资），比如你200人没安排1个残疾人，按1.5%要安排3人，假如人均工资8万，那1年应补缴：（3 - 0）× 8万 = 24万元；税务现在让你补，你要按他们要求，提供公司职工人数、工资等数据，他们会算出你每年该交多少，然后补缴税款，可能还要交滞纳金；以后每年都要申报，要么安排够残疾人（≥1.5%），要么按时交残保金，别再漏了。