老师您好：这家公司是一般纳税人，8月份开了5万的外经证，已预缴增值税917.43元和城建税32.11，这个月申报税款呢，进项税额有4147.72元，这样销项减去进项还有留抵19.28元，这个月增值税就不用交了，那预缴的917.43就留抵，那预缴城建32.11元还用退吗？谢谢！

老师，我们上月预缴外经证税款有增值税7339.45元，城建税教育费附加税合计880.73元，企业所得税733.94元，个税3669.72元，1.但是我7月份都没有入账，只是在申报所得税、增值税申报时把预缴税款填进去了没有做凭证啊！这个月补做凭证可以吗？2.上个月因为我之前有留抵税款所以我增值税上期没有抵减预缴，如果这个月想把预交的抵减了我是不是这个月进项就少勾选些把预缴税款部分预留出来？3.比如我这个月增值税为0了或者有留抵了，那我之前的预缴附加税怎么办老师？请指教问题比较都啊！谢谢

老师好！我们是房地产公司！但是我们用的其他公司资质属于他们公司的分公司！自己记账！总公司申报缴税！已开票23627452.11+2126470.69=25753922.8元已预交增值税705082.94元土地抵减销项税361466.43元进项税额1733777.66元还需缴纳-673856.34元 未开票19634270.09+1767084.31=21401354.40元 土地抵减销项295882.47元还有未开进项税额435186.52 元 1767084.31-295882.47-435186.52-673856.34=362158.98元 未开发票19634270.09+1767084.31=21401354.40元总公司要求未开票开票时需要预交增值税3%=589028.10元 这样是不是多交增值税589028.1-362158.98=226869.12元总公司让我们开票就得预交增值税合理吗

请问老师，我公司是建筑工程公司，本年一直都是预缴增值税，本月申报上个月的增值税，本月销项税额20万，增值税预缴税有7万左右，差额13万，今年的预缴税已经达到税负3%左右，这个差额13万的税款，我进项税额也认证这些吗，13万。本月就不用再交增值税了，这样操作正确吗？

老师您好，一般纳税人，4月份时已申请了留抵退税，这个月产生销项税额458.54元，这458.54我需要缴纳，但是附表五城建税的申报，增值税额栏有458.54，但是后面留抵退税本期扣除额也是458.54，这样应纳税额就为0 了，想问这样对吗？

7月认证进项税1600元 抵扣了销项税1400元 留底如何200 报表已提交 但是今天发现少报销项税 去重新抵扣认证发现7月增值税提交报表申报后就只能认证抵扣在8月份 7月份新增的2618.98销项税额需要用人民币支付了 所以这就出现了城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 教育费附加和地方教育费附加已经减免了 城市维护建设税需要交183.33元，那这次需要交的税额是2618.98+183.33＝2802.31元 银行已经支付了 所以需要写了这个会计分录，不过7月手动结转的未交增值税和8月未交增值税是不是数字有问题？有需要修改的地方吧？老师