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老师,企业所得税要怎么在月末计提呢,结转完损益吗

2025-09-06 17:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-06 17:41

那个在季末计提,月末不需要计提

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快账用户2407 追问 2025-09-06 18:01

说错了,就是季末,要怎么计提啊,我是要先结账有财务报表才报企业所得税,才能出来费用的金额,要怎么在没有结账前核算出来企业所得税费用

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齐红老师 解答 2025-09-06 18:02

先结转损益,然后做利润表,根据利润总额计算出所得税后,把损益凭证删除掉,计提了所得税,再结转损益

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快账用户2407 追问 2025-09-06 18:05

我以前公司是直接在缴纳的时候计提加缴纳记账凭证一起做了,这样不行吧

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齐红老师 解答 2025-09-06 18:06

那样不行的,所得税都是在季末计提,不是交的时候再计提

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快账用户2407 追问 2025-09-06 18:07

好的了解了

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齐红老师 解答 2025-09-06 18:08

不客气,祝你周末愉快!感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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那个在季末计提,月末不需要计提
2025-09-06
同学您好, 计提完所得税在一起结转损益
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计提所得税是要在3月份计提
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你好同学!计提企业所得税是在结转损益之后,季度才要预交的,每月是要结转到本处利润的,分录见下面
2024-01-11
你好,肯定结转后计提金额啊这里
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