你好,肯定结转后计提金额啊这里
年底我已经把12月份的账录完了,是不是要结转损益,才可以看到利润表,然后再根据利润表的利润总额情况,和允许弥补的以前年度亏损再计提企业所得税?计提完所得税之后再重新结转损益对吗
老师, 所得税季度预缴 计提所得税的金额怎么计算啊?我是新手。 1.是要先做账,结转损益后,然后看利润总来计算吗? 2.请问利润总额是取季度数吗?是4-6月一共的利润总额来计算吗?乘以实际的税率,我们是不到100万,税率是5%然后再减半吗? 3. 这样计算出实际要交的,然后再删除结转损益分录,再计提所得税,然后再结转损益吗? 3.
计算季度企业所得税,是结转损益之后,看利润 总额的金额*0.025吗?算出之后,再做一张所得税计提的凭证,重新再结转损益吗?
您好,老师第三季度企业所得税,我在九月份忘记计提了,然后在10月份计提缴纳的,然后这样做有没有错误还有就是,如果这样做可以,是不是在10月份将所得税费用结转到本年利润结转到本年利润是在期间损益结转做完之后结转还是之前结转
老师,季度预缴企业所得税,比如说4月份做3月份的账,需要计提企业所得税,这个分录是结转损益之后做吗?然后再结转一次损益吗?还是结转损益之后知道了计提金额,然后将这笔结转分录删除,计提完之后再结转呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
计提之后还需要再结转吗?
所得税费用需要结转到本年利润借方吗?
当然需要结算所得税费用科目呀