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请问老师,在一般纳税人时取得专票,后来转成小规模,后来又转成一般纳税人,那当时取得的专票还能抵扣吗?
老师!我们公司前半年是小规模后半年是一般纳税人,那么小规模期间取得的专票进项税额不可以抵扣,需要进账税额转出对吗?
小规模纳税人在转登记为一般纳税人之前这段时间内,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税,小规模纳税人购进的固定资产转为一般纳税人后可以抵扣进项税吗?小规模期间取得的专票转为一般纳税人后可以抵扣吗
企业小规模转一般纳税人后,小规模时候的进项发票在一般纳税人的时候,可以进项抵扣吗
你好老师,以前我们公司是小规模纳税人,后来升成一般纳税人了,但是升了一般纳税人之后又抵扣了小规模期间取得的专票。现在税管员让做进项税转出,请问怎么转?会涉及补税吗?
老师,请问一般纳税人销售外购的,大米,大豆油,菜籽油,香料的税率是多少
今天去面试一家人力资源,问我做过财务分析没,并且问我做招待费调增这种没是想问什么并且中间涉及的知识有什么呢
以前年度有无票收入, 没有开通增值税,现在要补申报增值税,怎么办
请问老师 我们公司的所有者权益是-2551939 ,如果股权转让20% 60万的话 合理吗 ?怎么看是否合理?
老师:劳务公司是一般纳税人签定了一项劳务分包的工程,是纯劳务,没有材料,能不能用简易计税3%开票
26年税务师什么时候教材出来
交通补贴、餐费补贴,需要申报个税吗?
老师您好,我们是A 房产公司,欠了B公司工程款,现在用一套房抵债,B公司又欠了C人欠款,现在B公司要求签三方协议,由我们A公司直接与C人签购房合同,这样有涉税风险吗
老师员工的饭补不跟工资发放在一起,每十天报销一次,我还用通过应付职工薪酬福利费的科目过渡吗
老师,购买社保的工资数据是从个税系统合并的吗?可以手动修改成最低档的基数工资吗?在哪里修改
您好,要看具体情况:如果你在小规模纳税人期间有经营收入并申报缴税了,那么就需要做进项税转出;如果你从注册到转一般纳税人这段时间一分钱收入都没有,也没交过税,那就可以不用转出,直接抵扣就行。
那要是已经申报收入了,就算当时没入账,变更一般纳税人后入的账也要进项转出吗
您好,是的,只要你小规模纳税人期间已经申报了收入,不管当时专票有没有入账,变更一般纳税人后入账并抵扣了,都需要做进项税转出。因为税法看的是你有没有实际申报过收入和缴税,而不是看账务处理时间。