几年前公司有库存入重复了，当时没有核对实际库存，公司就走无票收入消化的这部分虚增的库存，但一直挂着应付账款，今年核对应付款，才发现以前是多入库存，多报收入，这个要怎么处理

老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。

老师，21年外购了一个库存商品，当时给供应商付款了，但是没有拿到发票，这个外购的商品在21年卖了，但是没有在21年暂估入库，也没有去结账成本出库，21年的开具收入票时有这个东西，现在拿到了发票我该如何处理，现在账上挂着有关这家公司往来就是这笔钱。

对公账户付货款一部分，个人账户付货款一部分，现在发现供应商发票开多了，估计是把个人账户付款的也开票了，几年的一共多开了几百万，这种情况怎么处理账务啊，多开的票我这边是税务系统认证勾选申报了，我的库存也是根据对方开的发票入库了，导致账面欠下供应商几百万，库存多下几百万，我这个应该怎么处理呀，

老师，我们公司做股权转让，然后税局看了报表，问预收账款为什么没有做收入，库存价值为什么一直没有变，这笔预收账款是去年6月做的，当时做的是银存42万7，应收账款42万7，一直也没有做收入，然后库存是去年8月做的，我们实际也没有库存，当时对方开了票给我们就直接入库了，现在不知道怎么办了？

老师 我现在给一个个体户的连锁店做内账 他们账除了利润 应收应付和库存都是错的 甚至有发生都没有做账 之前就只管利润 其他科目都没有去核对过 在乱做 我把之前的应付账款用银行存款冲为0 因为应付账款很多供应商都没做账 而银行存款是一个虚拟账户 现在 要录入真实的应付账款和供应商 这时候我借方是什么呢？库存商品吗？