老师，我想请教下，我们增值税发票勾选系统有很多25年以前未勾选的进项发票，大部分是过路费，这种要怎么处理哈， 2，还有一部分是2021.2月以前，公司是小规模纳税人，但是也开了专票，一直在系统未处理，这种要怎么处理哈

那这些发票的原件也没有唉，21.2月之前小规模的不勾选，但是还入账么？

没有原件不管他了，小规模期间不管

那就是账也不做了对吧

是的，没有发票就不做账

那成为一般纳税人的呢怎么处理，公司这个月要交税的，可不可以给他抵扣了

只能勾选抵扣后期的专票，以前的不管了

我现在把成为一般纳税人的给他抵扣了，然后就取了一个进项税的金额，借应交税费～进项税金，贷库存现金

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下计提分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

我是把成为小规模纳税人未勾选的勾选在了当月，然后先确认进项税金金额，月末结转到未交增值税金额，这样把这笔进项税用了，也没有多入费用类的科目

这样处理也可以的吧

以前的不用管他了。要么直接做不抵扣勾选

那也行，w我去给他取消掉，省得后面为了这点钱有风险

是的，就那样操作就行

不抵扣选择哪个原因哈

选其他，原因就是小规模期间取得的进项

这个开票日期不是小规模期间的进项了，我还能这么写么