老师想咨询下 我们2022年三季度开具一张负数的1%普通发票其余都是免税的 导致我们减免的税金是负数 如何做账

我单位是小规模纳税人。按季纳税。这个季度我们开了两批负数发票。 1、去年底开具的普通发票，客户让重开。我们开了负数发票。并开具对应的正数发票。 2、上个月（本季度内）开具的发票因客户单位税号变更，我们开具负数发票后重新开票。 这两种情况的分录如何做？

我们是养殖业公司，一般纳税人企业，享受免税的政策，由于我上月开具了一张负数发票，红冲了之前某个月的一张发票（均是增值税普通发票），红冲完之后又开具了金额小于这张负数发票的增值税普通发票，现在报税的时候，点击了一表集成，显示的也是负数金额，我应该如何报税呢？

；老师，我公司是小规模纳税人企业，季度销售额未超过30万，开具1%普通发票,享受免征，请问老师要不要在增值税附表减免税明细表填写免征2%的数据啊？一填的话就是负数了哦

老师，我想请问一下，我是小规模纳税人，如果一个季度开了58000的发票，因为疫情的免销税的，然后开了一张红冲的发票其中销售额是负数39603.96 税额是负数396.04，红冲一共是4万元的。那么季度申报增值税的时候我的收入18396.04，是填在免税销售额小微企业免税销售额第9.第10栏。然后税额负数396.04是填写在17栏18栏本期免税额小微企业免税额负数396.04是这样吗

老师想请问一下，四季度我开了一张红冲去年的发票，当时税率1%，红冲发票销售收入是负数39603.94，税率是负数396.04，价税合计4万，又开具正常发票，因为今年疫情小规模纳税人免税，我开的销售收入85000，税率是0。那么这个季度，实际开票是销售收入45396.04，税额负数396.040。想请问老师我这个季度怎么填增值税申报表，填写第9第10栏45396.04，填写17.18栏负数396.04吗，这个396.04去年因为季度不满30万当时也是免缴纳的？那这个负数我要放哪里呢，应纳税额是不是该是0，不应该退给我这个396.04，