老师，请问一下一个月销售给不同单位几百个客户。这种可以直接借应收账款 客户，贷主营业务收入 应交税费应交增值税吗，但是人家转入进来又是公户

#提问#假如一家食品批发公司 当日销售 借：应收账款100 贷：主营业务收入88.46 应交税费－应交增值税11.54 结转销售成本 借：主营业务成本70 贷：库存商品70 退回之前销售商品 借：主营业务收入44.25 应交税费－应交增值税5.75 贷：应收账款50 结转退货成本 借：库存商品50 贷：主营业务成本50 收款时 借：银行存款50 贷：应收账款50 请问像这种情况可以直接减去退货入账吗？ 当日销售 借：应收账款50 贷：主营业务收入44.25 应交税费－应交增值税5.75 结转销售商品 借：主营业务成本20 贷：库存商品20 收款时 借：银行存款50 贷：应收账款50 可以这样入账吗？

公司是物流服务业的一般纳税人，客户A是月结类型，其结款时不需要提供发票，会计分录做如下对不对：1）产生业务时（借：应收账款-客户A,贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税额）），2）收到款时（借：银行账款，贷：应收账款-客户A）。

老师。我们一般纳税人。销售出去的商品被退回。我直接做销售分录的红字可以吗？ 借：应收账款—客户 -100000 贷：主营业务收入 -88496 应交税费—应交增值税（销项）-11504

客户收到货未打钱 借1122应收账款客户（非免费卖）52.5 贷主营业务收入/外部单位及个人—名优商品+税率46.84 应交税费/应交增值税/销项税额5.66紧接着录入 借主营业务成本/外部单位及个人—名优商品46.84 贷库存商品/商品—名优商品46.84 这样写行吗？等收到客户款了 借应付账款客户52.5 贷银行存款52.5 是吗？

先收到客户的货款，迟一个月再开发票给客户，那我可以不挂账，直接做分录，借：银行存款，贷主营业务收入，应交税费 吗？