生产企业申报流程：是不是先进项抵扣，然后免抵退汇总生成，然后自检好，再去申报增值税，再提交出口退税？ 还是先进项抵扣，申报增值税全部完成。再免抵退录入汇总生成，自检，提交出口退税。（这个过程中汇总成生表哪几个数据需要跟增值税报表核对下一致，同时出口退税中除了报表哪几个数据是实际录入的而不是系统自带）

请问那个老师进出口方面现在有在做是最新离线版还有在做的想咨询一下问题

老师您好， 我想请教关于全盘会计的每月工作流程（工作内容）是不是如下列所示： 1. 每月根据公司发生的每一笔经济业务在系统做相关的记账凭证，月底会自动出相关的报表 2. 每月在航天开票系统或者将来的税务UK系统开销项发票，月底导出销项发票清单 ３.每月登录增值税发票综合服务平台（广东），进行进项发票勾选认证，然后打印认证进项发票清单 4. 每月进入国家税务总局广东省电子税务局，根据相关的金额先填写纳税报表，再纳税申报，后缴费就完成 5. 每月在自然人税收管理系统扣缴客户端，进行申报人个所得税 以上就是每个月全盘会计人员需要处理工作的流程吗？是否理解正确，是否有需要补充的，麻烦老师请教一下，十分谢谢！

公司是具有进出四经营权的生产企业，出口产品买行"先、抵、退“方法，记账本位币为人民市，对外市交易采用交易昌即期汇率折算。销售和外购货物的增值稅稅率为13%，退税率19%，该厂20x2年有关业务如下一月份(1）报关离境出口商品，FOB：USD35万元，汇率：5.2（2）内销商品销售额：500万元（3）外购货物取得的增值税专用发票上汪明的价款550万元，货物已验收入库(4）将自产产品用于对外投资，折合销售额20万元(5）期初"应交税费—应交增值税“借方余额8万元二月份(1）报关离境出口商品，FOB：USD30万元，汇率：5.35（2）内销商品销售额：500万元(3）外购货物取得的增值税专用发票上注明的价款330万元，货物己验收入库（4）本月工程外购货物成本20万元，取得增值税专用发票。要求：计算出一月和二月的以下数据值本期内销销项税额全部进项税额免抵退税不得允征抵扣税额木期可抵扣进项税额上期留抵税额木期应纳税额允抵退税额应退税额允抵税额布期留抵税额

出口退税流程 a.获得对外贸易经营权与海关进出口权后，需要出口退（免）税备案； b.取得报关单、收汇等凭证、勾选确认发票，录入出口退税数据申报 *当取得出口退税报关单与进项发票并收汇后，就可以在出口退税申报系统汇总录入退税申报数据（出口明细表、进货明细表、汇总申报表、打印申报表、生成申报电子数据包） c.税务机关审核后，取得退税款 老师这个是我自己总结的出口退税流程，看下还有需要补充修改的吗？

税务查到22年，23年有几笔收入应当提前一两个月计入收入缴税，现在要求更改相关月份申报表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值税申报表为无票收入，再更正五月份新增一笔负数再新增一笔正数开票收入，金额都不大，销项税也就几十百八块，只是要求非要提前按相关日期申报 问题一，这样更改的同时会产生滞纳金，进项税的也是五月勾选的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申请留抵退税，附加税也会有变动。会涉及到应交税费相关科目，营业税金及附加的变动，现在是24年，怎么更改22年相关月份有变化的科目，还是在24年做调整。怎么调整。 问题二，22年企业所得税汇算清缴过了。23年也已经汇算清缴过了，现在是24年，应该怎么调整22年的相关事项。