请问老师我在2024年发现2022年误做一笔研发领料，现在在2024红冲了，那么跟税务说明是否要修改2022年的年报。
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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请问今年已经做了2022年企业所得税汇算清缴，现在需要红冲去年开出去的发票，那我需要去修改去年的报表吗
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你好，a公司现在在做2024年的账，发现2023年有一次费用重复记账了，现在要在2024年的账里红冲，科目计入利润分配，那么这时候会导致2024年的利润表净利润累计数跟资产负债表上的（未分配利润期末数减未分配利润期初数不一样），差额正好是红冲的这个数，请问是否有影响，有没有关系
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请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本，然后改2022年的企业所得税汇算清缴，调整的账务处理是在2024年3月，那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了，这种有影响吗？怎么处理？
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请问老师，更正申报了2022年2月的增值税申报表后，（修改的原因主要的税务在2023年企业所得税汇算清缴完毕后，提示，2022年汇算清缴的提示，说是建筑服务业发票无备注，已覆盖申报了2022年企业所得税），现在要把这张发票抵扣的进项税回到2022年2月做转出，请问老师2023年3月至12月的也要修改吗？还是说只修改2023年2月的就成。
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老师，我们2022年开出去一张纸质普票，2024年公司名称变更了，现在那张普票拿回来需要红冲，但是，现在开的数电发票，这是不是直接开个红字发票就可以啊！@宏伟老师助理卢老师
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您好，如果2022年误做的研发领料导致当年多计了研发费用（比如把非研发材料计入研发，或金额记多了），并且因此多享受了研发费用加计扣除（比如按75%或100%加计，多扣了税），导致2022年少缴了企业所得税，那你在2024年红冲调整后，需要主动去税务局更正2022年的年报（更正申报），补缴少缴的税和可能的滞纳金；如果这笔误领料只是会计科目记错但没影响研发费用总额、也没影响加计扣除和应纳税额（比如研发费用本来就记对了，只是内部领料分类错了），那不用改2022年年报，但得留好调整凭证备查；简单说就是看是否多扣税少缴钱，影响了就去更正年报，没影响就不用改但要说清楚调整情况。