老师，我账面有好多都是以前年度的其他应收款（个人），没有票据，一般都是业务招待费，现在要怎么处理？还走无票支出业务招待费还是走营业外支出比较好？走业务招待费也是来年汇算清缴需要全部调增
是的，走无票支出业务招待费，做纳税调增
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老师你好，我们是小规模纳税人，去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销，导致在第一季度的凭证中涉及到“借：以前年度损益调整 贷：银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的，所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢？“载帐金额”是填写今年调整后的数额么？同样的情况还有主营业务成本，维修费，都该怎么填写表格呢？谢谢老师
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老师您好，我申报汇算清缴，就是我的报表上现在是盈利40多万，然后我还有工资也是40多万没有发放，老师这个工资需不需要调增，还有那些职工福利费支出以及业务招待费需不需要填写
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老师你好，就像我们公司要取六万块钱送礼，这个没有票，无论是取现金，还是直接打给员工，员工取出来送礼，道理都是一样的吧，都是无票支出吧，怎么样才能有好方法做到汇算清缴不调增，或者这个只能做到业务招待费么？
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老师，23年12月新注册公司，目前没有收入，也没有发放工资，那业务招待费费又发生，这个怎么办？ 直接计入管理费用有-业务招待费 那这个标准我怎么核算 24年才开始的呀，你在担心啥呢？ 年底在按营业收入14%以内来计算纳税调增吗？ 业务招待费。企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60％扣除，但最高不得超过当年销售收入(营业)收入的0.5％。 老师那这样是不是计入开办费更好？开办费不用受营业额比例限制？
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老师，汇算清缴业务招待费自动取数管理费用，销售科目也有，填写加上去，有个黄色感叹号，说数据不符呢 老师你看看 加了1万多的销售费用科目的业务招待费 利润表只有管理费用业务招待费明细数据呢老师 销售费用没有业务招待费 其实这个1万多的费用是我们另外一个公司员工的差旅费车票，都是我们的业务，只是这个员工是在另外一个公司买社保，，所以他的车票我入账到业务招待费了，按理来说，干的活是我们公司的，可以入账到差旅费里面吗，我改到差旅费里面去行不？这样就不用改报表了呢 查起来会不会有风险呢？ 老师汇算清缴表里面可以填写，就是有黄色感叹号，硬填这个数会不会有风险 这种情况应该不是只有我一个吧，其他公司应该也有 的，怎么处理呢老师
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之前的工伤也没有发票，工资还有一些（当时没有申报扣缴端，现在分别需要怎么处理好？招待费这么多年下来金额比较大
那个是你们内部管理任性，没有要发票的意识
老师给下建议
就是必须都要取得发票。不给发票不给报销
现在是我账务上怎么整这些呢？走什么科目呢
以前不是你做的直接不管，你没拿那份工资
老师，现在要处理啊，帮帮忙看看怎么处理更好一点
没法处理了，没有发票的。一次性做费用没有依据支持
要是先做费用无票支出，汇缴在调增行吗？还是走营业外支出
你现在调账，没有依据，税局通不过的
走无票支出，汇缴调出这些可以吗？要不然没办法处理
集中处理的金额都很大，没有依据支持，税局会认定为私人借款，按工资薪金交个税
按工资薪金还是按分工处理交20个税
是职工借款就按工资处理，要按工资薪金申报