老师，有一个管理费用的科目，7月份发生7900块，结转损益以后，他在科目余额表完全显示不出来，利润表却有这个数，可能和我刚开始新增科目错误有关系，当时登记发生额在贷方，现在8月份才发现，但是7月份的不能反结账了，现在如何处理把他的发生额转到另一个科目表里头

老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做

零余额22年中央总拨款45.5万元，7月份时用零余额账户支出一笔3194车辆维修费，但当时因为账户与户名不符当月被退回，但退回的钱没有退到零余额账户，而是一直挂在工商银行的账上，所以，7月的零余额额度是减了3194后的额度。前任会计没有发现，一直到12月对方来催账，一查帐才发现挂在银行账户上，然后用支票去转的。我现在在七月把退回那笔做成其他应付款，然后12月冲了，但是这样做我的零余额科目余额表本来应该是45.5万，因为这样做，我的余额变成了458194元。这样我要怎么处理？

老师，这个问题我还没问完的，麻烦您接着回答一下。您看下我上面说的这个的问题。上面那个老师说，选择其中一个科目来冲。因为这家公司2020年-2022年的通行费发票都是按照普通发票那种来入账的，也没有在认证平台里面去勾选认证。如果我在这次勾选认证1月份的时候，将2020年-2022年未勾选认证的通行费发票全部勾选认证了。那我的账也得在1月份作调整。但是，毕竟损益类科目都是年末结转至本年利润了的，是无余额的，老师说是以前入的什么的科目，现在就冲哪个科目，但是我勾选下来，有3000多的税额需要冲减。现在才1月份，管理费用/销售费用-车辆使用费这个科目在去年年底都结转平了，没有发生额给我用来冲减啊

老师，我是一家常鑫运输公司的内账会计，一般人，2个老板合伙。其中一个兼公司出纳。去年5月开始运营，有一个兼职会计做到8月份就走了。一直空着，我是去年11月中旬开始接手的。老板告诉我，先不管前面的账。公司一个公账，一个私账。那个私账就是公司的库存现金，我就按照自己的思路一直做到现在。我整理了一下，发现了她现金为什么成负数了。刚开始成立时，两个老板都往公账里投钱吧，一个老板备注了注册资金，有的写了往来，还有空着的。另一个老板兼出纳的也备注了注册资金，往来，备用金和转账。是五花八门。那个兼职的会计也做了实收资本，其他的全部算作往来款用其他应付款科目。5一6月份没有发生司机的费用开支，从7月份开始有司机的费用开支，她就一笔写现金费用开支，结果现金就成负数了

老师，23年的 上任会计，在财务软件中 23年 有的月份，减少管理费用在财务软件中红字录入贷方了，结转的时候我发现是手工录入的，财务费用也有这种情况，导致23年利润表本年累计净利润和资产负债未分配利润差额表不平了，在23年利润表中 应该调减 管理费用 和财务费用最后净利润本年累计数是和原来比是增加的才能和资产负债表未分配利润差额相等，但是有好多笔，无法查证也没有纸质凭证和附件，这种情况，如何再财务软件中调整，才能利润表和资产负债表 科目余额表勾稽关系才能勾稽上呢？