上月暂估，这个月票进来，钱高，怎么出库

出库了，做了成本

那么发票到后的差额直接计入主营业务成本

在红冲一下这两个品的这个主营业务成本，然后再出库进来票的金额，这样做吗

暂估入库规范操作 发票未到，已经收到货 借；库存商品 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商   库存商品/成本费用（暂估差额，无差额不管） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商  价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款

这个月红红冲了暂估之后，按开票金额做的入库，然后差额怎么做出库，上面看不明白

直接按差额出库吗

暂估，10块，然后红冲，按票入库13，出库这少三块，，是不是还得红冲出库那边，在做出库啊

不需要冲成本10，只冲应付账款10，直接补做3元的成本就行

数量是不是多出库了呢老师