老师您好，合并报表中，递延收益确认收入，在资产负债表中是不是调整到未分配利润里

老师 新公司成立的当月怎么申报个税

我们是挂靠方，被挂靠方和业主签的合同其实就是我们的合同吧，被挂靠方只是收管理费的，钱最终还是我们自己的，我现在有个问题，老板让我算成本占收入的比率，我举个例子，业主和被挂靠方签的总包合同是10万，挂靠方（我们）和被挂靠方还签了工程分包合同6万。挂靠方（我们）还采购了一些合同大概2万。 那这个成本占收入比大概得算法 应该是2/10吗，因为我们的成本也就只有我们采购的，还有我们本身公司的工资，这个不体现在做的表里

老板投资40万，因亏损退出，退出时拿走8万块钱，怎么做账？

老师您好，22年其他公司给我们公司开了17500票.当时我们公司对对方干的活不满意，支付了1万，另外7500原来财务用现金直接入账了，和发票金额保持一致了，今年7月原来公司财务又把17500的票重新作废了，开了1万，我把原来的7500做了以前年度损益调整，现在资产负债表和利润表比对时，金额差这个7500.这个还需要调整吗？还是就这样了

小规模开3个点的建筑类的专票出去，之前预缴了税款，现在申报还按一个点来交税吗？

你好老师，企业所得税表应付职工薪酬哪里第二行填写的时候需要扣除社保，奖金吗

老师，电商的账咋做啊，小规模的，跨境电商，我以前是让发银行流水做账的，现在要怎么做啊，收入

老师，我想咨询一下，一笔委托外单位的研发，我在2024年入账到了主营业务成本中，2025年本月我想调到研发费用-费用化里面，怎么进行分录的调整

老师，公司想买一套办公室，要怎么做账？

公司正规申报个税，正规做账（唯一就是工资未计提，按着收付实现制的方式做账），意思一月的账：借管理费用～去年12月工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 个税、社保个人、银行存款。企税申报变更，要填写。如果按我做账的来填写就跟个税申报系统不一致。请问这个如何处理？我是要调账9月里做（借：-管理费用12月 贷：-应付职工薪酬12月 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬）请问我这下处理是否妥当，或者有更好的办法，或者不管它，数据都没问题，就是搓开了，如果税务局要提供给数据查我们，都是真实的，只是没计提而已