老师，有笔业务，2024年出口，关单是2024年11月份的关单，金额1700万左右，2024年11月已经确认收入，确认成本，但是2025年客户要求退货，如果退到我们公司也得到2025年11月底了。超过1年了，我们的账务该怎么做？

老师您好，我们公司去年11月的时候有一笔出口业务，出口日期是11月底，但是因为跟客户有些业务上的纠纷导致这笔货物是否转内销一直没有确定，就忘记确认收入，申报增值税的时候也没有申报。现在纠纷解决确认这批货物他们是接收一半，另一半规格不符退运了。我应该怎么处理这笔账目呢，现在确认收入还来得及吗，还是需要去调整去年的账目。

你好老师，我们公司出口一批货物报关日期是9月份，当时销售部没有及时发来报关单，我现在需要填写9月增值税税申报表，我报无票收入，我等到2025年1月份再认证我的进项票，我现在2024年12把发票开出来，我等到2025年1月申报12月的增值税申报表时在再无票收入栏次里填写负数，可以吧，老师 还有就是，我2025年1月份申报12月的增值税申报表时，不会产生留底税额，留底税额是0，咱们讲课时不是说，期末留底税额跟免抵税额税小退谁，这怎么办，我都不用退税了是吗？后续我该怎么操作，老师麻烦你了。

#提问#老师 老师问一下我们公司25年1月份发货88吨出口，但货拉走了已不在厂子里了，但还未报关，报关单日期都是2月份出口，问一下我们处理1月份账务时到底要不要暂估收入按内销缴税，下月再冲红？怎么有的说当月得确认收入，也有的说2月份确认收入结转成本就行。

老师我是转租方，收到客户6个月的租金，由于我们的责任没有给客户办出开餐饮证，客户现在还没有营业经营，当时我收到钱我不知道没有给客户办出来证件，我收到客户预付的租金，我是2024年9月收到的租金，我2024年9月10、11、12月都确认收入了，刚才老板才和我说这段时间客户没有经营属于我们的责任，给客户免租金，但是我之前的账已经报给税务局确认收入了。现在该怎么办，我现在也不想去修改财务报表了。

老师您好，我们公司是一个小规模物业公司，因为物业费很难收，所以我们这里的物业公司基本都是收到物业费才确认收入，没有按权责发生制，现在税务局不愿意，要让改2024年的汇算清缴，把2024未收到的物业费都确认收入，但是在2025年1到6月收到的2024的物业费，也在当月确认收入了，请问我应该怎么做，把2025年的帐重新做吗？