营业外收入直接做汇算,营业外支出做纳税调增就行

老师,比如公司支付给个人(非雇员)一笔购货佣金手续费,没有发生也没有申报个税。支付的时候挂了往来,挂在“其他应收款”科目。 1、在账务处理方面,是不是年底的时候可以转入“营业外支出”? 2、在税务风险方面,转入营业外支出,如果税务稽查,会不会要求补申报个税,并且罚款呀?
老师 我是小规模我在报企业所得税发现一个问题 咱们书上写在报营业收入时要填写10-12月的利润表的数 不包括营业外收入 但是我做账的时候金蝶软件直接是主营业务收入减去了营业外收入减去财务费用后算出的企业所得税 现在我要报的话应该按照我账套报还是按照书上报 这样的话缴纳的企业所得税和账里的有出入 我需要怎么处理
老师,我今天遇到个问题,嗯,专管员给我们打电话说二二年的营业外收入为什么那么高,当时小规模减免的做营业外收入了。然后还有一个稳岗就业返款也做收入银外收入了,然后以前年度无法支付的应付账款转银外收入了,这样的话税务局找我,我这么汇报会有什么风险吗?
老师,请问,我在填报所得税汇算清缴,突然发现有个会计分录要计入到营业外支出借方金额,选的时候选错了,选到营业外收入计入借方金额了,这样利润表上就出现营业外收入有负数的金额,这样要怎么样处理呀?
老师,请问我们公司长期挂账其他应收款和其他应付款,请问写个报告然后管理层签字可以直接平账吗,转入营业外支出和营业外收入,汇算清缴是营业外支出调增就可以了。还是一定要有什么证明不能收回和支付的文件才能打报告申请坏账,谢谢!
公司2023年开办的,现在做2025年的汇算清缴,年财务报表申报不了,没做财务备案,现在做财务备案,会罚款吗?对企业有什么影响呢?
老师请问一下,残保金上年在职职工人数是不是填全年平均数
老师,取得小规模纳税人+一般纳税人开具免税农产品发票,都是抵扣9%增值税?
社保交的有个人和公司两部分,公司部分多提了1000元,需要纳税调增么,实际发生额是按多一千还是少一千的填
老师您好,电梯折旧税法上可以用几年?
老师,请问一下4月份的工资,到5月15日才从公户转账工人个人卡上,是不是这个4月份的个税要到6月份,才去自然人电子税务局申报?
盘盈的在产品成本,经批准后应计入制造费用科目,对吗?
老师,预付款可以按预付的金额开票吗?
老师,航空运输电子客票行程单具体分录怎么做呢,我们可以抵扣。票价440.37元,原油附加费18.35,税额41.28,民航发展基金50,合计金额:550
老师,抖音收入,抖音平台佣金收不到发票吗
就是把补缴的企业所得税给补上,也就没什么了?
是的,就是那个意思的
账务上面,直接做。 借:应付-暂估 贷:利润分配-未分配利润也可以?
不能,需要计入营业外收入
原因呢?是为什么? 为什么,付款后未取得票直接可以入利润分配。 这个还需要营业外支出中转下。
你现在是直接注销,