老师，我们公司当月有滞纳金20万，我们当月留底税额是10万，请问一下我们这个留底的税额可以抵消这个滞纳金吗

请问医院绿化工程是入什么科目

A公司系集成电路生产企业。2025年4月的经营情况如下： （1）以分期收款方式销售一批集成电路产品，合同不含增值税总金额3800万元，本月15日收取50%款项；5月15日收取50%款项，货物已经发出，购买方已经验 收合格，由于购买方资金紧张，本月实际支付30%款项。 （2）本期购进生产用材料取得的增值税专用发票注明金额900万元，增值税税额117万元，款项已经支付。 （3）本期外购芯片取得的增值税专用发票注明金额200万元，增值税税额26万元，款项已经支付。 （4）由于保管不善，部分材料被盗，被盗材料不含增值税金额为40万元，购入时抵扣过进项税额，其中30万元的材料系2022年12月购入，10万元的材料系2023年12月购入。 （其他相关资料：A公司2023—2025年均符合加计抵减条件；增值税扣税凭证已经进行用途确认 业务4不需要考虑加计扣除转出吗？

老师!现在我们开给客户的销项发票，在税务局哪里可以看到对方已认证抵扣了呢？

我司租赁一台小货车，今天买保险（商业保险959.72和交强险660；车船税17.68；还有一项是车主无忧-IBCS随车160）共计1797.4元，但是发票金额只开了1619.72，也就是车船税17.68和车主无忧160是没有发票的，这台车是工程部用的，请问怎么入账，分录如何

支付了土地租金，但是没有取得发票，如何入账呢

老师，请问公司租赁的房子需要缴纳什么税？

老师，我想问一下公司章程找不到了，能在哪里可以下载

外贸a与国外b签订销售合同产品1，合同金额100万人民币，出货方式cif，报关单上申报金额100万，运费10万，保费3000元，b公司将100万货款支付，后面又支付了运费10万+3000元，像这样子情况，财务该怎么记账？

客户打钱进来可以不开票么？因为另外个公司已经开开票给他呢，，，

应收账款借方负数是不是代表预付账款，欠对方发票未开？