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老师，您好！我们公司上个月底有留抵税额，这个月结转进项和销项后，留抵税额变成贷方余额了，这个我要把这个留抵税额转到别的科目吗？我下个月缴纳和增值税后，要怎样做分录呢？
2022-04-27 14:10
2022-04-27 14:12
您好，一般是借方余额，没有抵扣进项税额的余额，如果贷方大就是要交税，截图。 借：应交增值税-（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
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老师你好 我本月结转销项进项是发现进项大于销项 我做了进销项的结转 然后余额为负数 要下个月留抵 然后我留抵分录怎么做 下个月不需要缴纳本月增值税 但是下个月底要结转当月增值税 下个月底的结转分录那个留抵税金需要如何做
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老师，关于结转增值税问题 ，我还想问一下，例如上个月有留抵税额200，这个月销项税额200，这个月进项税额50，那么这个月我需要做结转增值税这笔分录吗
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老师您好，我上月进项留抵，本月收到留抵退税了，我做借：银行 贷：进项税额转出，您看，年末我结平增值税各科目时，结转不平，借贷方总相差一个这个留抵退税的金额，不知哪里问题，辛苦您帮看一下，详见科目余额表截图
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您好老师，我们单位前年取得一张走逃发票，9月份进项税额转出后缴纳这部分增值税了，下个月又通知需要转入这部分进项税额增值税，作为留抵税额。去年10月份又将这部分增值税进项税额转出，并且缴纳了。这一系列的转出又转入，又转出后，我的进项税额转出有余额，这个该如何把科目进项税额转出没有余额呢
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目前我们用的科目是应交税费-增值税留抵税额，现在是贷方有余额，那我应该是写借应交税费-增值税留抵税额，贷应交税费-未交增值税，这样的一个凭证吗？然后下个月缴费了，直接借应交税费-未交增值税，贷银行存款吗？
您好，对的，要交的税付款。
我们总部那边说还要用应交税费已交增值税这个科目过渡一下，那这个应该怎么写呢
您好，借：应交税费-未交增值税；贷：应交税费已交增值税。
好的，谢谢老师
您好，不客气应该的。