请问老师，在7月，销项减进项最后需要交80万的税，但我们6月份有40万留底税额，抵减掉留底的最后需要缴纳税金40万，请问结转税金怎么结转呢？

这就是一个计提增值税的凭证，这样做就可以。

我就是想问我结转的时候转出未缴增值税是80万还是40万

你好，计提40万元就可以。

凭证借贷不平呀？老师

我这样说吧！销项是200万，进项是130万，然后开红字发票信息表20万，账上已正常做账红冲了20万，6月留底进项40万，请问老师把结转税金分录做我看看好吗？

你好，不会的，这就是一个正规的凭证，你可以去看你应交税费这个总的科目就行，因为你不要光看一个单独的二级科目，你要光看二级科目的话，他最后肯定是不平的。

我现在做的凭证都是不平的

老师说的我清楚，但我现在凭证都不平怎么弄呢？

我借：销项200万，贷：进项130万，其中130万进项里开了20万的红字发票信息表，借：进项税额转出20万，贷：转出未交增值税20万，借：转出未交增值税70万，贷未交增值税70万吗？但有留底进项40万呀？未交增值税实际说只交30万，这凭证怎么做呢？老师帮我看看

进项税额转出的话，不应该是这样，转出这个进项发票是别人给你开开你的对吧。如果开给你的，你直接借应交税费，应交增值税进项税额负数，然后就是做一个负数的凭证就可以。

你这样做完你再看一下。

这样做需要交的税是70万，但实际上我们还有留底40万，我结转未交增值税只能结转30万呀？这是需要交的税呀？我结转70万那到交的时候只付30我未交增值税不是有余额挂账了吗

你好，你不需要考虑留抵税额的，你光考虑，需要交纳多少增值税，你就按我给你发的那个凭证计提就可以。

老师，你给发什么凭证啦

你说这么多我还是搞不明白呢？

我需要您做一个结转凭证我看我才能明白呀？说半天我还是不会不是浪费大家时间吗？

，我一开始就把凭证发给你了 。借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税， 我一开始就是直接给您回复的凭证，啥也没有说别的，。

这个借贷我会，我要的是整个凭证怎么做？哎

您好，您平时就计提这么一个凭证就行

如果说你想把销项税额和进项税额都冲减掉的话，那你直接 借应交税费应交增值税销项税额， 贷应交税费应交增值税进项税额， 然后他俩的差额计入应交税费，应交增值税，转出未交增值税就可以。 但是这个凭证平时一般都不做的，都是到年底的时候做一笔就可以。您如果说嫌乱的话，你可以每个月都做一笔。

正常，跟这个凭证没有太直接的关系，你主要是看余额表里的应交税费。

销项200万，进项是130-20=110，请问我是不是这样做，借销项，贷进项，我现在纠结的是贷130还是110，如果贷110就简单了，贷130是不是还需要做一笔进项税额转出，

不说了，你绕的我听不到

我重新问起他老师

你好，我中间已经回复过你了，你不要做进项税额转出，因为你那20是红字发票，你要做红字的凭证。就像你原来做的正数的凭证一样，只是在金额上加上负数数你可以重新提问，也可以看一下咱俩的聊天记录，

看到了，谢谢老师，我做好了