请董孝彬老师回答，非董孝彬老师请勿扰！！ 总账快50岁了。 既然账面结余金额都不准，总账叫我不要管数量，只管金额。那你数量不准的话，那你金额怎么能准呢 我自已做分录按种类做吗？我看我司物料加成品一共有5000个品号。 自已做分录财务帐套里做不了吧。总账的帐套是没有导这些物料品名的，导不了，用免费版的柠檬云的总账

1、我了解，原材料都是国内的，芯片虽是国外的但是从代理商那买的， 2、本来想直接用账面上的结余金额作为8月期初，但是总账说不能拿账面上的金额除以数量作为期初数。那不是要以实盘数乘以采购部确认好的最新采购单价吗？把期初单价确定好然后导入系统。系统自动核算那你结余金额不就出来了吗？老师您说呢 3、老师做全程成本核算下来的分录参考下吗。您说的大类是指商品分类吧，麻烦看下截图

1.我们还是设二级科目好，留个口子，以后也有可能用到进口材料 2.不要理总账，她不懂，我们表的期初和账套对不上，以后怎么账表，账实相符，如果期初和总账有差异，这个金额入哪个科目去，现在没有金额可用，为了账实相符，只能从账套取 3.您说这个最新采购单也是可以的，只是这个金额和账套的差异，我们准备处理，要不做2版，看差异是多少再定 4.我们的成品和材料怎么在一起呀，这个分得好细呀，对核算不友好的，原材料入出存里，咱要把入和出分到这些明细科目，工作量太大了，也怕分不准 借：生产成本-原材料  贷：原材料 借：生产成本-人工  贷：应付职工薪酬-工资 借：生产成本-制造费用  贷：制造费用-结转 借：库存商品   贷：生产成本-结转 销售后 借：主营业务成本   贷：库存商品

总账坚决说不能让我直接在取账套这账面金额，老师你看7月份原材料期末金额是8552775.15元。那按总账这样设？1403001、1403002.........这样

哦哦，这个截图就是账套里的科目余额表嘛，一看他就是没经验，这个他设科目，要对得上表才怪了，每个材料还得分成这10几类 那现在咱是怎么想的，反正总账的金额肯定要用， 要么用最新采购价作为期初，看跟总账的差异是多少，再定怎么处理这个差异

是的，我对不上，我看了应付计提表 我问总账： 这个本期发生额借贷方金额4548512.59元是6/26-7/25采购对账周期的吧 总账回答：是的，是根据应付对账来挂的。 2、老师我觉得ERP系统里面的期初单价就用采购的最新单价比较稳妥点 账面上的金额我用手工表格做一个吧，就总金额除以数量了，但总账这金额不是真的进货成本吗？总账为什么说不准呢？

1，总账没有暂估，这个不行，得是自然月，26-月末的，存货到仓库的，都是要暂估入账 2.也行的，要比较下差异，这个怎么在账上处理 3.不是总金额除数量，每个材料的实际采购单价不一样，怎么能平均，夸张里我们材料有黄金 和木头，平均会成什么样子了 4.总账是开票金额，哪是实际，实际是仓库收到的存货

1、总账生产成本就做了一个科目。下面没有设3个科目，老师看截图 2、那我这里也要和总账这里的进货和领出勾稽上。

1.生产成本一个科目不行的，原材料，人工肯定要分开 2.福利费把其他管理部门的让总账调出来

我这里还有点绕，老师说自已做分录。 比如我还要做这些分录是吗：领用我做借：原材料-螺丝，应交税费 贷：应付账款

您好，这些分录总账做，我们只做成本结算的分录

1、好的，她沒給我序时薄，不知道她怎么做的。是没有做这些明细的，借：原材料-螺丝。她做的是这种分录吧截图这里吧，老师 2、老师那这几个分录我直接在核算表格里面备注上成本结算的分录给总账就好了。我进不去财务账套的。

哦哦，我们公司太奇怪了，真是第一次见到，各岗位还相互防着，信息不共享，我们的财务很难做好的，真的，以后怎么去财务分析 我们直接不用总账数据，就用最近采购价，差异让总账自己去处理

1、我是没防，愿意分享的，相互学习进步，但是总账这样的我太热情没用。她说给你看透不就是把她的经验都给你了吗, 2、我发进销存汇总表给她，她还说不要给她明细。发一个总金额给她就好了，她不看数量和明细。之前又说要把进销存发给她。我真的想揍人了

对对，我说的就是这个没啥能力的总账，她有啥经验，暂估都没有 哈哈，姑娘您是脾气好的，咱把成本核算搭建好，成本核算表格不要教她看，找机会把她挤走

1、那就给总账成本结算的分录就行了对吗？要是老板要看核算表就发老板。 2、我把自已的事做好就行了，现在处处受总账排挤，说我没核算出来，跟领导交不了差 3、那数量让仓库确认好、单价让采购确认好，这个单价要研发部确认不。然后我就让系统的人导进去。 4、老师这里我要确认清楚：这里我还有点绕：截图里7月本期发生额的借方：4548512.59元和贷方：4584347元。我进销存本期入库金额是要和总账这里金额对上是吗？还有领出的。

您好，上面我都看了，回答4哈，不用他的金额，期初我们都用了不她的（本来我们想用的） 借和贷是根据我们成本核算的表格数据来的，期末金额和系统有差异，让总账自己去处理

好的，那进销存汇总表还是我做的，那进货入库金额我就按系统入库的金额是吗，比如进货1000元，因为总账做的原材料本期借贷是包含了扣款的和其他费用的。比如供应商出货金额是1000元，返工费100元、超领200元，退货100元、其他扣款100元。那对账金额是500元。然后她在挂帐1403科目本期借方：原材料500元。那我和总账金额不是差了500元？老师这里我有点绕