老师 您好 请教一下 就是税局刚刚打电话 让修改24年研发费用 然后根据要求把研发费用调低了200万 现在我们账上的利润表和税局申报的利润表对不上 请问需要调账吗 分录可以怎么做呢 谢谢老师
同学，你好
需要调账的
吧研发费用改成其他的费用，比如管理费用等
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老师，早上好！刚到一家公司上班，接到税务局电话说监控到公司本年用电量大（电费约80万）和销售收入（约1000万）不匹配，公司主营业务是生产、销售建筑用的沙和砂浆，我查看了本年的申报表和报表，发现第三季度利润表的利润总额有80多万，但是申报表是没有预缴企业所得税的，现在税务局的人要来看账，我们应该怎么应对呢？
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老师：您好！2022年12月份企业得税季报后，我修改了金额软件的数据，之后金额软件里修改的数据营业成本比税务申报的数据少了580元，利润总额少了4180元，当时修改金蝶账后，我没有去电子税务局修改报表，到了今年5月份汇算清缴的时候，我是按修改后的金蝶数据申报的加上调整的一些费用，企业汇算清缴的时候补了2600多的税款，现在总公司查账，发现我2022年12的企业所得税季报数据和金蝶软件不一致，我需要在电子税务局更正申报吗？
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老师们，我刚刚接了一个小规模企业，2022年注册成立，24年以前都在财务公司委托代账的，公司研发了一个软件APP，研发2年快到收尾了，但是2022年和23年的账务处理基本没数据，可是有工资的，他们说是符合高薪技术行业，可前期会计处理的成本中根本没有做研发费用，我如果要去申请高薪技术行业地话，就得调账并调表了，从2022年和2023年度报表中看到是没收入，只有小金额成本费用，现在这个软件马上开发后就可以大量销售并应用了，我们现在这个情况是否达到申请高薪技术行业的条件呢？
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老师您 好，实操问题请教。 我司19年有一笔几千万的费用无发票，账上列支为销售费用，在21的时候税局稽查的时候要求调出来交了企业所是税的。当时调整汇算清缴报表，账上并没有做处理。 目前的问题是，这笔费已确认，实际上属于分配给股东的利润。 股东是一个上市公司，他们要求我们在账上要有体现这笔分配利润的分录。 请问这笔分录该怎么做？
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今天被税务局打电话说汇算清缴研发费用和利润表里的研发费用不一致，让自查，错了让修改。但是我们24年房租计入了研发费用科目，利润表的研发费用跟账上一致，但房租不能加计扣除，汇算清缴就把房租对应的研发支出去掉了，包括电子设备折旧费也计入了研发支出科目也没有加计扣除，这个是之前会计做的，我汇算清缴时也没加上。这下怎么办呀老师
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但是我在税局改正申报表时，只调减了研发费用 并没有把调减的这部分研发费用做到其他费用里面 导致利润多出来了200万
这样的话是不是也要调账 未分配利润增加200万
同学，你好
那不行的
那我还是要去改申报表吗
同学，你好
是的，还要改
但是我现在是改成了税局人员要求的这样了 但是改成这样后24年的利润和23年相差很大
同学，你好
你计入研发费用 ，没有影响利润吗？？
影响利润了
现在根据税局的要求调减了200万研发费用 导致利润增加了200万 现在我们觉得这样不行
同学，你好
那你只是把研发费用改成管理费用，一样是影响利润的，不会有差距的。
要么你做了加计扣除，那是会有很大差距的