因付款少付了5元，发票多开了5元，这5元挂在了其他应付款，现在这5元不付了，下其他应付款，分录怎么做？

您好，计入营业外收入里就可以

月底做结转？

现在就可以结转，看你自已

借：其他应付款 5 贷：营业外收入 5 结转收入 借：营业外收入 5 贷：本年利润 5 分录对吗？

最后一笔是系统生成的，做前面那笔就可以

系统生成不了

那就是这样做的，没有问题

好的谢谢