同学您好,很高兴为您解答,请稍等
老师,我们是商贸行业,有两家公司,一个一般纳税人,一个小规模,股东是相同的两个人,法人不同。 请问一下一般纳税人公司可以按进价开票给小规模公司吗?这样是相当于调货吗?因为我们供货商都是13%专票提供给我们
老师,我想请教一个问题,我们是商贸公司,我们购进的商品是从小规模纳税人那里买的进项税率是1%,但是我们是一般纳税人销售出去的话只能按产品真实的税率开票这个问题怎么办呢?
你好,老师,我们是做电商行业,现在有一个一般纳税人人和一个小规模,因为一般纳税人每年收入比较大,老板让小规模分摊一部分营业额,用一般纳税人开票销售给小规模,然后小规模再销售出去,小规模是老板的老婆开的,小规模里面的监事是一般纳税人里面的股东?业务是真实的,请问能否这样操作呢?是否涉及到哪些风险呢?
你好,老师,我们是做电商行业,现在有一个一般纳税人人和一个小规模,因为一般纳税人每年收入比较大,老板让小规模分摊一部分营业额,用一般纳税人开票销售给小规模,然后小规模再销售出去,小规模是老板的老婆开的,小规模里面的监事是一般纳税人里面的股东?业务是真实的,请问能否这样操作呢?是否涉及到哪些风险呢
矿商贸行业再卖出去,赚取中间的差价,现在想注册一个公司,不知道是注册一般纳税人还是小规模纳税人才能规避自己的风险
请问一下怎么理解第四问,不需要考虑第四个员工激励收回的普通股吗?
企业建厂房,外购电梯入固定资产还是长期待摊费用
老师,你好,请问学堂可以下用利润表和资产负债表编制现金流量表的公式表格吗?
老师,互贸区的意义是什么?商品出了互贸区不都要正常交税的吗?
行李箱模具费用放入什么科目
小规模公司七月份收了2500元的无票收入,但是还没有开给对方提供服务,这个是计入预收账款吗?如果系预收账款的会计分录怎么写用计增值税吗?借预收账款2500,贷主营业务收入2475.25 贷应交税费应交增值税24.75,是这样写会计分录吗
请董孝彬老师回答,非董孝彬老师勿扰!!! 1、老师请帮忙分析一下生产分析,并写结论,请补充附件解读重点栏和指标问题栏、影响程度栏、行动建议栏、责任部门栏,这些从报表看应该怎么写呢,文件发您邮箱了 2、冻结系统日期,如果也是真实是本月的,可以让其他部门写补单申请单,然后取消冻结日期,立即让她补单到当月
老师请问跟银行的贷款利息,银行开的增值税专用发票是不是不能抵扣呢,2026年1月1日以后就能抵扣了是吧
老师,其他货币基金,表格里有提到银行汇票存款是什么意思?是银行承兑汇票吗?是开出去的银行承兑汇票还是收到的银行承兑汇票。那信用证属于哪个科目,还有开承兑,开信用证的保证金属于哪个科目?
老师 固定资产记账金额记多了 要怎么做账务处理
您好,商贸行业的一般纳税人也能享受 “一抵九” 优惠,核心不是看行业,而是商品类型和发票合规性:只要买的是互贸区进口的农产品,从小规模纳税人(不管是不是互贸区注册的)手里拿到 3% 征收率的增值税专用发票,就能按发票金额的 9% 抵扣进项税;要是买的不是农产品,哪怕是商贸行业或从互贸区小规模纳税人处购买,也不能享受这一优惠,得按发票上的实际税额抵扣。 比如商贸公司从边民合作社(小规模纳税人)买了 10 万元互贸区进口的冻牛肉,拿到 3% 的专票(税额 3000 元),能按 9% 抵扣 9000 元进项税;但如果买的是互贸区进口的日用品,即便拿到同样的专票,也只能抵扣 3000 元。不过要注意,部分地区可能对企业是否实际参与农产品流通或加工有隐性要求