老师您好，我们是做盘扣租赁的，去年租赁一片场地放盘扣，因为租的场地费不开发票，去年就没做这笔账，现在想补过来怎么做账啊，场地费是每年付一次钱，租了大概五年，
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师，您好！ 我是零基础的，我想问我们公司是在筹建期，是要建一个牛场，我是刚来不久，之前的费用，没有入账，也基本没有发票，我想问我怎么做账呢，而且，以前的花费，都是员工垫付钱，是要报销的，现在还没有报销，就有一个总数，现在每天 勾机干着活，还有勾机每天的油费，这是一次大的开销，我怎么做账呢，这些钱都是欠别人的，过一段时间给结一部分！就是没有给结账的钱怎么做账呢！（吃喝的，烟酒，日常工地买的东西，还有租地，地勘费，设计费，评估费，拍卖佣金，设施林地，保费，预算费，招标费，造价费，）各项费用，怎么做账呢！
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老师，您好！ 我是零基础的，我想问我们公司是在筹建期，是要建一个牛场，我是刚来不久，之前的费用，没有入账，也基本没有发票，我想问我怎么做账呢，而且，以前的花费，都是员工垫付钱，是要报销的，现在还没有报销，就有一个总数，现在每天 勾机干着活，还有勾机每天的油费，这是一次大的开销，我怎么做账呢，这些钱都是欠别人的，过一段时间给结一部分！就是没有给结账的钱怎么做账呢！（吃喝的，烟酒，日常工地买的东西，还有租地，地勘费，设计费，评估费，拍卖佣金，设施林地，保费，预算费，招标费，造价费，）各项费用，怎么做账呢！
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老师您好，我们是做盘扣租赁的公司，一部分盘扣有发票，一部分没有发票，23年买进来的，去年只做了有发票的那一部分，另外没发票的也没做账，这种情况怎么办啊？要做那部分吗
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老师，我们公司是去年9月份成立的。租的其他公司的办公场地。租赁合同里面签的不含税金额，所以，如果对方公司给我们开具房屋租赁发票的话，开票税金要我们公司自己承担。因为公司去年不愿意承担这部分税款，所以，对方公司没有给我们开具房屋租赁发票。现在就是有个问题，税款总的金额有点高，领导想把总面积减少，让对方公司发票金额少开一点，这样就可以少承担一点税款。这种方式可以吗？如果租赁发票在这个月开给我们了，我是做账做在今年吗？但实际是去年9月份到今年8月份，一年的房租费用。合同签的三年，租金是一年一付，按照总面积算的话，去年已经支付了一年的租金是12万。这个账我要怎么做？
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老师你好，去年我们租房的工业园给我们开了一张房租的发票，租赁期是一年，今年6月到期。然后去年我放长期待摊里了，每个月摊一次，现在还没摊销完，因为还有两个月到期，但是老板不租了，发票我已经勾选了，对方开了一张还剩两个月房租金额的红字发票给我们，但是我不会处理，请问应该怎么做账
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现在收到的全电专票，这个票多久不进行勾选抵扣，就不能再抵扣了么
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老师，23年汇算清缴的财报改过了，那24年季报的财报要改吗？
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请问老师，西安甲公司，在浙江温州有一家分公司，2024年汇算清缴的时候，分公司是独立在浙江温州税务独立申报的。但是2025年7月分公司注销了，因此也做了2025年1-7月的汇算清缴是亏损申报的。请问2025年甲公司汇算缴还需要考虑分公司么？分公司的账都已转到母公司了。
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老师，我第四季度的企业所得税季报报完了，税也交了，但是问题是申报错了，导致软件中利润表和申报的第四季度不一致，那现在要所得税汇算清缴了，我要怎么办呢？
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之前报销费用都是走的备用金，现在新进的员工报销费用，是单独对公转给他还是继续走备用金?哪种方法比较好
粤公网安备 44030002003870号
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您好，首先确定去年你实际付了多少场地费，假设去年付了100000元，现在补做账要分两步：第一步先把去年没记的费用和付款补上，分录是借“以前年度损益调整”100000，贷“银行存款”100000（因为去年已经付过钱了，只是没记账）；第二步把这笔调整转到利润分配里，分录是借“利润分配-未分配利润”100000，贷“以前年度损益调整”100000，如果去年公司盈利且按10%提了盈余公积，还要多做一步借“盈余公积”10000（100000×10%），贷“利润分配-未分配利润”10000，要是去年没盈利或者没提盈余公积，这步就不用做；另外，虽然现在没发票但能做账，不过今年做去年企业所得税汇算清缴时，这笔100000元费用不能税前扣除，要做纳税调增，要是之后能让出租方补开发票（比如今年5月31日前补到），就可以去掉这个调增；至于剩下4年的场地费，之后每年付钱时直接记借“管理费用-场地费”（按每年实际付的金额，比如还是100000元），贷“银行存款”100000就行，付的时候没发票就先这么记，拿到发票后不用改分录，把发票附到凭证后面就行。