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老师,以前抵扣的进项发票,现在红冲了,然后又给开过来一张蓝字的,这个增值税的分录怎么做,是先做进项转出处理,借转出,贷进项,那在重新抵扣进项时,是哪两个分录

2025-10-02 09:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-02 09:47

金额和税金是相同的不呢?

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快账用户3268 追问 2025-10-02 09:48

是相同的

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齐红老师 解答 2025-10-02 09:49

借:进项税   新的蓝字发票勾选抵扣 贷:进项税转出  红字发票进项转出

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快账用户3268 追问 2025-10-02 09:49

就是重新抵扣的时候用的增值税科目不知道用哪个?

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齐红老师 解答 2025-10-02 09:50

就是上边那个应交税费-增值税-进项,红字发票,就是应交税费-增值税-进项转出

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快账用户3268 追问 2025-10-02 10:07

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2025-10-02 10:08

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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你好,你还得需要做一个借预付账款,贷库存商品,应交税费,应交增值税进项转出做这个。
2022-09-12
你好,建议你账上做进项转出,然后附表二,申报的时候在20行里面填写。 借应付账款,借管理费用、办公费负数 贷应交税费应交增值税进项转出, 借管理费用福利费, 贷应付职工薪酬福利费, 借应付职工薪酬福利费,贷应付账款。
2023-08-16
你好  你是购买方的话 你原来开红字信息表 就得转出做分录   同时次月做转出申报。 收到红字发票 在做红字分录处理即可 
2021-04-14
你好。5月没退货,不需要冲回库存商品等
2024-06-06
你好,不是你之前认证之后做的是什么?
2020-10-20
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